Como propietario de una pequeña empresa, usted es completamente responsable de su propia planificación de la jubilación. Si tiene empleados, puede sentirse responsable de ayudarles a planificar una jubilación satisfactoria. Las consideraciones y los planes de ahorro para la jubilación que le funcionan a usted, como propietario de una pequeña empresa, deben ser primordiales a la hora de planificar tanto su propia jubilación como la de sus empleados.
Elija una estrategia de jubilación tradicional
Existen algunas opciones tradicionales distintas a la utilización de su pequeña empresa para financiar su jubilación, como las IRA y las 401(k), que funcionan como fuentes adicionales de ingresos para la jubilación distintas a la liquidación de su pequeña empresa.
Establezca una cuenta IRA SIMPLE: El plan de ahorro incentivado para empleados, o SIMPLE IRA, es un plan de jubilación disponible para las pequeñas empresas. En 2021, los empleados pueden aplazar hasta 13.500 dólares de su salario, antes de impuestos, (aumentando a 14.000 dólares en 2022), y los que tienen 50 años o más pueden aplazar hasta 16.500 dólares aprovechando una contribución de recuperación de 3.000 dólares. Sin embargo, los empleados que participan en otros planes patrocinados por la empresa no pueden aportar más de 19.500 dólares en todos los planes patrocinados por la empresa combinados (que aumentarán a 20.500 dólares en 2022).
Los empleadores pueden igualar las contribuciones de los empleados a una IRA SIMPLE hasta el 3% de la compensación del empleado. Por el contrario, los empleadores pueden aportar el 2% de la remuneración de cada empleado que reúna los requisitos, hasta un máximo de 290.000 dólares en 2021 (que aumentará a 305.000 dólares en 2022). Las aportaciones del empleador son deducibles de impuestos.
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Propietarios de pequeñas empresas sobre la jubilación: Remington, IN
Crear una cuenta IRA SEP: Una pensión simplificada para empleados (SEP) es otro tipo de cuenta de jubilación individual (IRA) a la que los propietarios de pequeñas empresas y sus empleados pueden contribuir. En 2021, permite a los empleados hacer contribuciones antes de impuestos de hasta el 25% de los ingresos o 58.000 dólares (aumentando a 61.000 dólares en 2022), lo que sea menor. Al igual que un plan SIMPLE, un SEP permite a los propietarios de pequeñas empresas hacer contribuciones deducibles de impuestos en nombre de los empleados elegibles, y los empleados no pagan impuestos sobre las cantidades que un empleador contribuye en su nombre hasta que toman las distribuciones del plan cuando se jubilan.
Casi cualquier pequeña empresa puede establecer un SEP. No importa el número de empleados que tenga o si su negocio está estructurado como empresa unipersonal, sociedad, corporación o sin ánimo de lucro. Cada año, puede decidir la cantidad a aportar en nombre de sus empleados, de modo que no está obligado a hacer una aportación si su empresa tiene un mal año. Los propietarios de la empresa también se consideran empleados y pueden realizar aportaciones de los empleados a sus propias cuentas.
En general, el plan SEP es una mejor opción para muchas pequeñas empresas porque permite mayores aportaciones y una mayor flexibilidad.
IRAs y Solo 401(k)s: Si se encuentra en un campo competitivo y quiere atraer a los mejores talentos, es posible que necesite ofrecer un plan de jubilación, como los dos descritos anteriormente. Sin embargo, los empresarios no están obligados a ofrecer prestaciones de jubilación a sus empleados. Si no lo hace, una forma de ahorrar para su propia jubilación sin involucrar a sus empleados es a través de una IRA Roth o tradicional, a la que puede contribuir cualquier persona con ingresos laborales.
También puede contribuir a una IRA en nombre de su cónyuge. Las cuentas IRA Roth le permiten aportar dinero después de impuestos y obtener distribuciones libres de impuestos durante la jubilación; las cuentas IRA tradicionales le permiten aportar dinero antes de impuestos, pero tendrá que pagar impuestos sobre las distribuciones. El máximo que puede aportar a una cuenta individual en 2021 y 2022 es de 6.000 $ (7.000 $ si tiene 50 años o más).
Por último, si su pequeña empresa no tiene más empleados elegibles que su cónyuge, puede contribuir a un Solo 401(k).
Desarrolle una estrategia de salida para su empresa
Puede parecer extraño que el desarrollo de una estrategia de salida del negocio sea una de las primeras consideraciones a la hora de planificar la jubilación. Pero considere lo siguiente: la pequeña empresa que ha construido a lo largo de su vida puede convertirse en su mayor activo. Si quiere que financie su jubilación -y dejar de trabajar- tendrá que liquidar su inversión. Para prepararse a vender su pequeña empresa algún día, ésta debe ser capaz de funcionar sin usted. Nunca es demasiado pronto para empezar a pensar en cómo lograr ese objetivo y en cómo encontrar el mejor comprador para su pequeña empresa.
Las condiciones del mercado afectarán su capacidad de vender su negocio. Es posible que desee incorporar flexibilidad a su plan de jubilación para poder vender su participación durante un mercado fuerte o trabajar más tiempo si se produce una recesión. Definitivamente, usted quiere evitar una venta de emergencia: Uno de los problemas con los que se encontrará si espera hasta el último momento para salir de su negocio es que su inminente jubilación creará la impresión de una venta de emergencia entre los posibles compradores y no podrá vender su empresa con una prima.
Lo más importante
Muchos propietarios de pequeñas empresas dicen que no quieren jubilarse, o al menos no jubilarse del todo. Pero incluso si se encuentra entre los muchos propietarios de pequeñas empresas que planean seguir trabajando, establecer un plan de jubilación para su pequeña empresa es una buena idea porque le da opciones, y tener opciones significa que se sentirá más satisfecho con cualquier camino que elija.
Fuentes de los artículos
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