Millones de estadounidenses hacen donaciones de dinero y bienes a las organizaciones benéficas de su elección cada año. Sin embargo, muchos donantes se quedan con el deseo de poder hacer más por las organizaciones benéficas que aman y apoyan.
El seguro de vida puede ser un activo eficaz y conveniente para donar. Hay varios métodos para hacer donaciones de seguros de vida; cada método tiene ventajas únicas.
Puntos clave
- El seguro de vida puede ser un activo eficaz y conveniente para donar a una organización benéfica de su elección.
- Hay varios métodos para hacer donaciones de seguros de vida y cada uno tiene ventajas únicas.
- Las cláusulas de donación benéfica pagan un porcentaje específico del valor nominal de la póliza a una organización benéfica cualificada elegida por el asegurado.
- La donación de una póliza de seguro de vida puede reducir el patrimonio imponible del donante.
- Nombrar a la organización benéfica de su elección como beneficiaria de su póliza de seguro de vida es la forma más sencilla de proporcionar a una organización benéfica las ganancias de la prestación por fallecimiento de una póliza.
Cláusulas de donación benéfica en los seguros de vida
Las cláusulas adicionales de donación benéfica son sólo un tipo de cláusula adicional que está disponible en las pólizas de seguro de vida modernas. Por ejemplo, estas cláusulas adicionales, que pueden adjuntarse a las pólizas, pagan un porcentaje específico del valor nominal de la póliza a una organización benéfica cualificada elegida por el titular de la póliza, aunque a veces hay limitaciones en la cantidad máxima de donación permitida.
Estas cláusulas adicionales no suelen tener ningún coste adicional y a menudo no reducen el valor en efectivo o la prestación por fallecimiento de la póliza. Estas cláusulas adicionales eliminan la necesidad de crear, pagar y administrar fideicomisos de donación separados hasta la muerte del asegurado.
Una vez añadida la cláusula adicional, el titular de la póliza no tiene que hacer nada más. Estas cláusulas adicionales tienen algunas limitaciones, como la elevada cantidad de protección que debe adquirirse para utilizarlas.
La organización benéfica elegida debe ser una organización benéfica calificada 501(c)(3) que cumpla con la definición del Servicio de Impuestos Internos (IRS) de una organización sin ánimo de lucro. Asegúrese de que la organización benéfica a la que desea apoyar acepte su póliza de seguro de vida. Algunos tipos de pólizas, como las de duración determinada, son rechazadas por estas organizaciones.
Donaciones de la póliza
Aunque esta estrategia es un poco más complicada que la mera compra de una cláusula adicional de donación, las donaciones de pólizas también proporcionan un beneficio mucho mayor al donante y a la organización benéfica. La donación de una póliza de seguro de vida puede reducir en gran medida el patrimonio imponible del donante, lo que puede ahorrar miles de dólares en impuestos sobre el patrimonio para los contribuyentes con ingresos altos.
Y lo que es más importante, la organización benéfica recibirá la totalidad del importe de la póliza en caso de fallecimiento del asegurado. Esta cantidad suele ser mucho mayor que la que recibirían de cualquier cláusula adicional, y puede representar una ganancia considerable. El coste para el donante es la prima pagada por la póliza, y cualquier prima pagada después de la fecha de la donación también será deducible.
Tampoco hay límite en el tamaño de la póliza que se puede donar (ya que las donaciones benéficas no tienen límite a efectos del impuesto sobre el patrimonio). Esta estrategia no impide la estrategia de inversión actual del donante y puede ser una forma útil de deshacerse de una póliza no deseada, adquirida originalmente para cubrir una necesidad que ya no existe.
Los donantes deberían considerar el uso de cláusulas de beneficencia en sus pólizas de seguro de valor en efectivo para proporcionar al menos una pequeña donación si es posible.
Nombrar a una organización benéfica como beneficiaria
Nombrar a la organización benéfica de su elección como beneficiaria de su póliza de seguro de vida es la forma más sencilla de donar a una organización benéfica el producto de la prestación por fallecimiento de una póliza. No ofrece las ventajas del impuesto sobre la renta que conlleva la donación de una póliza, pero sigue reduciendo el patrimonio del donante por el importe de la prestación por fallecimiento.
Los donantes que no estén completamente seguros de cómo quieren distribuir sus activos después de la muerte pueden incluir a una organización benéfica como beneficiario revocable. Esto les da flexibilidad en caso de que su situación financiera cambie. Si el donante decide dejar de pagar las primas, la organización benéfica puede optar por continuar el proceso o dejar que la póliza caduque.
Nombrar a una organización benéfica como beneficiaria también garantiza la privacidad de la transacción, lo que puede ser importante para los donantes que desean mantener sus intenciones de donación en secreto para sus familias u otros herederos. La transferencia de activos de un contrato de seguro no puede ser impugnada, por lo que es imposible que alguien impida que se produzca la donación.
Donación de dividendos de pólizas
Aunque la donación de los dividendos de la póliza no proporcionará la misma cantidad de beneficios a una organización benéfica que las otras estrategias discutidas, es posible que los asegurados reciban los dividendos pagados a sus pólizas de seguro de vida en efectivo y los donen a la caridad. Los dividendos donados son deducibles del mismo modo que las primas pagadas en una póliza regalada, y esta estrategia no requiere ningún desembolso adicional de dinero por parte del donante.
Por qué elegir donar un seguro de vida?
La donación de un seguro puede ser más beneficiosa para el donante y la organización benéfica que un regalo en efectivo. Puede reducir la base imponible del donante, ahorrando impuestos sobre el patrimonio a los contribuyentes de rentas altas. La organización benéfica recibirá la totalidad del importe nominal de la póliza tras el fallecimiento del asegurado. Puede representar una importante ganancia inesperada. No existen límites en el tamaño de la póliza que puede donarse porque las donaciones benéficas no tienen límite a efectos del impuesto sobre el patrimonio.
¿Qué es una cláusula de donación benéfica??
Estos apéndices de una póliza pagan un porcentaje específico del valor nominal de la póliza a una organización benéfica cualificada elegida por el titular. A veces, el importe máximo de las donaciones está limitado. Las cláusulas adicionales no suelen suponer un coste adicional y a menudo no reducen el valor de la prestación por fallecimiento. Eliminan la necesidad de crear, pagar y administrar fideicomisos de donación separados hasta el fallecimiento del asegurado.
Lo más importante
Los donantes que deseen aprovechar sus donaciones en metálico para obras benéficas pueden utilizar el seguro de vida para lograr sus objetivos. Al donar una póliza directamente o nombrar a una organización benéfica como beneficiario, pueden proporcionar a la organización benéfica de su elección una gran suma de dinero y proporcionar un legado duradero para una causa en la que creen.
Fuentes del artículo
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