Qué es un testamento?
Un testamento, también conocido como última voluntad, es una declaración jurídicamente exigible de cómo una persona quiere que se distribuyan sus bienes y activos después de su muerte. En un testamento, una persona también puede recomendar un tutor para sus hijos menores de edad y hacer provisiones para cualquier mascota que sobreviva.
Cómo entender un testamento
El testamento es un componente importante de la planificación patrimonial. Un testamento garantiza que se cumplan los deseos de la persona y puede facilitar las cosas a sus herederos. Si una persona fallece sin testamento, la distribución de sus bienes queda en manos del gobierno, e incluso puede acabar convirtiéndose en propiedad del Estado. El formato de los testamentos puede variar, pero la mayoría sigue un esquema bastante uniforme.
El documento suele comenzar con una declaración de que el redactor es mayor de edad y hace el testamento libremente y sin coacción. También da fe de la solvencia mental del redactor en el momento de hacer el testamento. Esta sección establece la identidad del redactor e incluye una declaración explícita de que este testamento final anula todos los documentos anteriores.
En el testamento el escritor nombra un albacea, que supervisa la liquidación y distribución de los bienes del difunto según los términos del testamento. El albacea también debe pagar las deudas e impuestos pendientes de la herencia. El albacea puede ser un abogado o un experto en finanzas, o cualquier persona en la que el redactor del testamento confíe para actuar con responsabilidad. El albacea puede tener derecho a recibir unos honorarios razonables por los servicios prestados. El estado puede imponer directrices sobre los honorarios.
Después de nombrar un albacea y un tutor para los hijos menores de edad, el testamento debe incluir las pólizas de seguro que ya tienen un beneficiario. Los testamentos no sustituyen a los acuerdos relacionados con el producto del seguro de vida, los activos de jubilación o las cuentas de inversión que se transfieren tras el fallecimiento. En esta sección también se pueden detallar las cuentas bancarias conjuntas y los bienes de los que se es copropietario con otras personas.
La sección de legados del testamento especifica los beneficiarios de todos los bienes o activos del fallecido, excepto las pólizas de seguro y las cuentas conjuntas ya cubiertas en una sección anterior. En caso de que el benefactor de una familia se retire, es crucial que se nombren todos los beneficiarios antes de que él o su cónyuge fallezcan para garantizar la salud financiera de sus seres queridos. Unas instrucciones claras y razonables son importantes para evitar posibles impugnaciones legales que podrían retrasar la sucesión y generar importantes gastos legales.
Un testamento también puede incluir instrucciones sobre los deseos de funeral y entierro del autor. Si el difunto ha hecho arreglos previos para una parcela de enterramiento o para los gastos del funeral, normalmente se discutirán en esta sección.
Requisitos estatales para los testamentos
La mayoría de los estados exigen que el testamento sea atestiguado por dos personas y firmado por el redactor al final del documento. En algunos estados se pueden utilizar testamentos ológrafos. Tras el fallecimiento, el testamento se presenta ante el tribunal testamentario del condado o la ciudad en la que residía la persona. El proceso de sucesión puede ser bastante rápido o prolongado, dependiendo de la complejidad de la herencia y de si hay desafíos legales al testamento.