Roth 401(k) frente a. IRA Roth: una visión general
No hay una respuesta única sobre qué es mejor, si un 401(k) Roth o una IRA Roth. Todo depende de su perfil financiero: su edad, sus ingresos, cuándo quiere empezar a retirar sus ahorros, etc. Ambas opciones tienen ventajas y desventajas. Estas son las principales diferencias que debe tener en cuenta al comparar los dos tipos de Roths.
Puntos clave
- Las cuentas IRA Roth existen desde 1997. Los planes Roth 401(k) empezaron a existir en 2001.
- Un plan Roth 401(k) tiene límites de contribución más altos y permite a los empleadores hacer contribuciones equivalentes.
- Una cuenta IRA Roth permite que sus inversiones crezcan durante más tiempo, ofrece más opciones de inversión y facilita los retiros anticipados.
Roth 401(k)
Creados por la Ley de Crecimiento Económico y Alivio Fiscal de 2001, los 401(k) Roth son un híbrido que combina muchas de las mejores partes de los 401(k) tradicionales y de las cuentas IRA Roth para ofrecer a los empleados una opción única a la hora de planificar la jubilación.
Al igual que los planes 401(k) tradicionales, las aportaciones se realizan directamente con la nómina del empleado y la empresa puede igualar parte de esas aportaciones. Al igual que las cuentas IRA Roth, los impuestos sobre la renta se pagan por ese dinero antes de que entre en la cuenta, por lo que los retiros no estarán sujetos al impuesto sobre la renta más adelante.
Ventajas de los Roth 401(k)
Una gran ventaja de un Roth 401(k) es la ausencia de un límite de ingresos, lo que significa que incluso las personas con ingresos elevados pueden contribuir. Esto se combina bien con los límites de contribución más altos del Roth 401(k).
Los participantes en los planes pueden aportar un máximo anual de 19.500 dólares para 2021 (20.500 dólares para 2022), con una aportación adicional de 6.500 dólares para ponerse al día si cumplen los 50 años a finales de año.
A diferencia de las cuentas IRA Roth, las cuentas 401(k) Roth no tienen un límite de ingresos, lo que permite a las personas con salarios altos contribuir a una de ellas.
1. El empleador puede contribuir
La mayor ventaja de los planes Roth 401(k) es la posibilidad de que el empleador haga aportaciones equivalentes. Incluso se ofrece a los empleadores un incentivo fiscal para realizarlas.
Sin embargo, hay un inconveniente. Dado que las empresas igualan su contribución con dólares antes de impuestos, y la Roth se financia con dólares después de impuestos, los fondos igualados y sus ganancias se colocarán en una cuenta 401(k) normal. Esto significa que usted pagará impuestos sobre este dinero -y sus ganancias- una vez que empiece a recibir las distribuciones.
2. Se permiten los préstamos
Una tercera ventaja es la posibilidad de tomar un préstamo de su cuenta Roth 401(k). Puede pedir prestado hasta el 50% del saldo de su cuenta o 50.000 dólares, lo que sea menor.
Sin embargo, si no devuelve el préstamo según los términos del acuerdo, ese dinero podría considerarse una distribución imponible.
Desventajas de las Roth 401(k)
Con un Roth 401(k), debe comenzar a realizar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) una vez que alcance la edad de 72 años, al igual que con un 401(k) o una IRA tradicional. Si no lo hace, está sujeto a una penalización económica. La única circunstancia en la que puede aplazar los RMD es si sigue trabajando y no es propietario del 5% de la empresa que patrocina el plan.
Las opciones de inversión de un plan Roth 401(k) se limitan a las ofrecidas por el administrador del plan. En muchos casos, se reducen a unos pocos fondos de inversión básicos (uno orientado al crecimiento, otro a los ingresos, otro al mercado monetario, etc.).). También tiene que soportar los coeficientes de gastos -a menudo algo elevados- de los fondos del plan 401(k) y, por supuesto, los administradores del plan también se llevan su parte cada año.
Por último, el acceso a los fondos de su Roth 401(k) antes de los 59½ años es limitado. Utilizar los ahorros antes de la jubilación debe ser siempre el último recurso, pero si tiene que hacerlo, no puede sacar dinero de su Roth 401(k) sin incurrir en una penalización del 10%.
IRA Roth
Las cuentas IRA Roth fueron creadas por la Ley de Alivio del Contribuyente de 1997 y llevan el nombre del senador William Roth, de Delaware. Lo que las diferencia de las IRA tradicionales es que se financian con dólares después de impuestos, lo que hace que las distribuciones cualificadas estén libres de impuestos.
Ventajas de las cuentas Roth IRA
Una de las grandes ventajas de la cuenta IRA Roth es que no requiere que se realicen repartos. Esta flexibilidad le da la opción de seguir contribuyendo a su cuenta y dejar que esos fondos crezcan indefinidamente, lo cual es beneficioso si no los necesita a los 72 años.
De hecho, podría simplemente dejar su cuenta Roth IRA intacta y dejarla a su cónyuge o descendientes. „Una cuenta IRA Roth suele pasar libre de impuestos a sus herederos, siempre que la cuenta IRA Roth no pase por el proceso de sucesión. El proceso de sucesión puede evitarse asegurándose de que los beneficiarios se especifican correctamente”, dice Christopher Gething, CFP, EA, fundador de Atherean Wealth Management, LLC, en Jersey City, N.J.
No obstante, tenga en cuenta que el dinero de una cuenta IRA Roth que se ceda a un beneficiario estará sujeto a los pagos de intereses. Las normas son diferentes para los cónyuges supervivientes y otros beneficiarios. Se enfrentarán a una penalización del 50% si no toman las distribuciones como se requiere, por lo que vale la pena entender las reglas – y asegúrese de que sus beneficiarios también lo hacen.
1. Amplia gama de opciones de inversión
Otra gran ventaja de las cuentas IRA Roth es la amplia gama de opciones de inversión. Todo el mundo de los activos es su ostra (aparte de algunas inversiones exóticas).
Además, puede buscar entre los distintos custodios y vehículos que tengan los menores gastos administrativos y de transacción.
2. Retiradas flexibles
Una última ventaja es la mayor flexibilidad en los retiros antes de la jubilación. Puede retirar una cantidad equivalente a las aportaciones que haya realizado en cualquier momento sin penalizaciones ni impuestos. Sin embargo, esto no se aplica a las ganancias de las Roth IRA, para las que los retiros previos a la jubilación (si es menor de 59½ años) sí conllevan una multa del 10%.
Sin embargo, en determinadas circunstancias, como la compra de una vivienda por primera vez o los gastos de parto, puede retirar las ganancias de su cuenta Roth IRA sin penalización si ha mantenido la cuenta durante menos de cinco años, y sin penalización y impuestos si lo ha tenido durante más de cinco años.
Desventajas de las cuentas IRA Roth
Las cuentas IRA Roth tienen un límite de ingresos. Según el IRS, los contribuyentes individuales que ganan 140.000 dólares o más en 2021 (144.000 dólares para 2022), o las parejas casadas que presentan una declaración conjunta que ganan hasta 208.000 dólares o más (214.000 dólares para 2022), no son elegibles para las contribuciones de Roth IRA.
Las cuentas IRA Roth también tienen un límite de aportación más bajo -6.000 dólares al año (en 2021 y 2022), frente a los 19.500 dólares en 2021 (20.500 dólares en 2022) de las cuentas 401(k) Roth- y no permiten realizar aportaciones paralelas.
A diferencia de las Roth 401(k), las Roth IRA no permiten realizar préstamos. Sin embargo, hay una forma de evitarlo: iniciar una reinversión de la Roth IRA. Durante este periodo, tiene 60 días para trasladar su dinero de una cuenta a otra. Siempre que devuelva ese dinero a ella o a otra Roth IRA en ese plazo, estará obteniendo un préstamo al 0% de interés durante 60 días.
Lo más importante
A la hora de comparar una cuenta IRA Roth con un plan 401(k) Roth, cada una tiene sus propias ventajas y beneficios, por lo que ninguna es intrínsecamente mejor que la otra.
De hecho, puede ayudarte en algún momento a cambiar entre ellas. Por ejemplo, dice Gething, „puede evitar fácilmente las distribuciones mínimas requeridas transfiriendo su Roth 401(k) a una Roth IRA.”
Fuentes del artículo
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