Respuestas a las principales preguntas sobre el plan 403(b)

El plan 403(b) existe desde hace mucho tiempo, pero en comparación con el plan 401(k) -su primo más famoso- recibe poca atención. Esta rápida sesión de preguntas y respuestas puede ayudarle a sacar el máximo partido a su plan 403(b).

Puntos clave

  • Los planes 403(b), un plan de jubilación con ventajas fiscales, suelen ofrecerse a los empleados de escuelas, colegios y universidades públicas, así como a los empleados de organizaciones exentas de impuestos, como iglesias y organizaciones benéficas.
  • Las opciones de inversión ofrecidas en los planes 403(b) incluyen fondos de inversión y rentas vitalicias.
  • Los límites de las aportaciones son los mismos que los de los planes 401(k), aunque existen disposiciones adicionales de recuperación para los empleados que reúnan los requisitos.

Quién puede invertir en un plan 403(b)?

Piense en los planes 403(b) como en los planes 401(k) diseñados para los empleados de escuelas públicas, colegios y universidades, así como para los empleados de ciertas organizaciones exentas de impuestos, incluidas las iglesias y las organizaciones benéficas. La analogía no es perfecta, ya que los planes 401(k) y 403(b) tienen normas diferentes, pero se aproxima. Ambos planes ofrecen a los partícipes una forma de ahorrar para la jubilación con ventajas fiscales.

¿Pueden participar los trabajadores a tiempo parcial??

Si es un trabajador a tiempo parcial, puede participar en un plan 403(b) siempre que, por lo general, trabaje al menos 20 horas a la semana. Debe aportar al menos 200 dólares al año al plan y no debe participar en otro plan 403(b).

¿Por qué debería invertir en un plan 403(b)??

Al igual que las cuentas IRA y los planes 401(k), los planes 403(b) ayudan a los inversores a acumular unos ahorros que pueden utilizar como ingresos durante la jubilación. Las empresas suelen ofrecer aportaciones de contrapartida a los inversores del plan 403(b), con lo que básicamente les dan dinero gratis para ayudarles a financiar su jubilación. Incluso si usted es rico o tiene una gran aversión al riesgo, dejar pasar el dinero gratis probablemente no sea una decisión acertada.

Dado que la mayoría de los planes 403(b) ofrecen un fondo de mercado monetario como una de las opciones de inversión, usted podría meter su contribución y su aportación en él y mantenerlo con relativamente poco riesgo en comparación con las posibles fluctuaciones de los fondos mutuos que invierten en acciones y bonos.

Mi plan 403(b) ofrece una renta vitalicia. ¿Debo invertir en él??

Cuando se inventó el 403(b) en 1958, se conocía como una renta vitalicia con protección fiscal. Aunque los tiempos han cambiado, y los planes 403(b) pueden ofrecer ahora un conjunto completo de fondos de inversión similares a los disponibles en los planes 401(k), muchos siguen ofreciendo rentas vitalicias. Los asesores financieros suelen desaconsejar la inversión en rentas vitalicias en un plan 403(b) y en otros planes de inversión con impuestos diferidos por diversas razones.

La primera razón es que las anualidades están diseñadas para proporcionar un crecimiento con impuestos diferidos. Dado que los planes de inversión con diferimiento de impuestos ya ofrecen esa característica, invertir en un vehículo (anualidad) diseñado para ofrecer la misma característica es redundante.

Muchos inversores carecen de tiempo, paciencia o conocimientos para evaluar completamente las ofertas de rentas vitalicias de sus planes 403(b).

En segundo lugar, las rentas vitalicias suelen cobrar altas comisiones. Las elevadas comisiones restan rentabilidad a la inversión, ya que cada céntimo que se gasta en comisiones es un céntimo que se resta a la rentabilidad de la inversión. Además, pagar una comisión elevada por una inversión que ofrece un beneficio (aplazamiento de impuestos) que ya se obtiene de las disposiciones del plan 403(b) no se considera generalmente una forma inteligente de gastar el dinero.

En tercer lugar, las rentas vitalicias suelen cobrar comisiones de rescate si se transfieren los activos antes de que transcurra un periodo predeterminado que suele ser de varios años. Encerrar su dinero durante un periodo de tiempo tan largo limita mucho su flexibilidad a la hora de tomar decisiones de inversión. Al mismo tiempo, las rentas vitalicias son inversiones complejas que suelen incluir una gran cantidad de letra pequeña.

Por último, las rentas vitalicias variables, que ofrecen un pago variable basado en el rendimiento de las inversiones subyacentes, pueden perder dinero. Invertir en un vehículo sobrevalorado que puede perder dinero no suele ser una buena idea.

Por supuesto, las rentas vitalicias también tienen otro sabor: la renta vitalicia fija. Las rentas vitalicias fijas ofrecen un pago garantizado. Si usted es un inversor conservador y su 403(b) ofrece una renta vitalicia fija, puede ser un lugar atractivo para poner su dinero.

¿Ofrecen los planes 403(b) una opción de cuenta de corretaje??

Según las normas que rigen los planes 403(b), las únicas inversiones permitidas son los fondos de inversión y las rentas vitalicias. Los partícipes de los planes 403(b) pueden invertir en acciones indirectamente a través de fondos de inversión, pero no pueden hacerlo directamente.

Cómo funciona la cláusula de recuperación?

Los límites de aportación de los planes 403(b) son los mismos que los de los planes 401(k). Según el IRS, el límite de aportación anual es de 19.500 dólares en 2021, y sube a 20.500 dólares para 2022.

Los participantes en los planes 403(b) también pueden disfrutar de las ventajas de dos disposiciones de recuperación. Si tiene 50 años o más, puede realizar la misma aportación de recuperación que los participantes en el plan 401(k). En 2021 y 2022, eso significa 6.500 dólares más.

Si ha estado contribuyendo al plan durante al menos 15 años, también puede acogerse a otra disposición de recuperación. En virtud de esta disposición, puede aportar 3.000 $ adicionales al año hasta un límite vitalicio de 15.000 $. Y, a diferencia de las disposiciones habituales de los planes de jubilación, no es necesario tener 50 años o más para beneficiarse de esta medida.

Distribuciones mínimas obligatorias

Al igual que las cuentas 401(k), los titulares de las cuentas 403(b) tienen que realizar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) después de cumplir los 72 años.

El resultado final

El 403(b) es menos popular que el plan 401(k), ya que sólo está disponible para determinados tipos de empleados. Tiene mucho que ofrecer para aquellos que puedan contribuir. Las preguntas más comunes a las que hemos dado respuesta le ayudarán a aprovechar las ventajas de un plan 403(b).

Fuentes del artículo

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  1. Servicio de Impuestos Internos. "Preguntas frecuentes sobre los planes de jubilación en relación con los planes de anualidades protegidas por impuestos 403(b)." Accedido en diciembre. 11, 2021.

  2. Servicio de Impuestos Internos. "Planes de anualidades con protección fiscal IRC 403(b)." Accedido en diciembre. 11, 2021.

  3. Asociación Nacional de Ahorro con Impuestos Diferidos. "¿Están disponibles los ETF y las cuentas de corretaje autodirigidas en los planes 403(b)??" Accedido en diciembre. 11, 2021.

  4. Servicio de Impuestos Internos. "Acuerdos de anualidades protegidas por el impuesto de la sección 403(b)," Página 1. Accedido en diciembre. 11, 2021.

  5. Servicio de Impuestos Internos. "2022 Limitaciones ajustadas según lo dispuesto en el artículo 415(d), etc." Consultado en diciembre. 11, 2021.

  6. Servicio de Impuestos Internos. "Los rangos de ingresos para determinar la elegibilidad de la IRA cambian para 2021." Accedido en diciembre. 11, 2021.

  7. Servicio de Impuestos Internos. "Tabla comparativa de RMD (IRAs vs. Planes de aportaciones definidas)." Consultado en diciembre. 11, 2021.

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