Qué es el método ELR (Expected Loss Ratio)?
El método de la tasa de siniestralidad esperada (ELR) es una técnica utilizada para determinar el importe previsto de los siniestros, en relación con las primas devengadas. El método de la siniestralidad esperada (ELR) se utiliza cuando una aseguradora carece de los datos apropiados de siniestros pasados que debe proporcionar debido a los cambios en su oferta de productos y cuando carece de una muestra de datos suficientemente grande para las líneas de productos de cola larga.
La fórmula del método ELR es
Cómo calcular el ratio de pérdidas esperadas – Método ELR
Para calcular el método de la siniestralidad esperada, se multiplican las primas devengadas por la siniestralidad esperada y se restan las pérdidas pagadas.
¿Qué le dice el método ELR??
Las aseguradoras reservan una parte de las primas de la suscripción de nuevas pólizas para pagar futuros siniestros. El coeficiente de pérdidas esperadas se utiliza para determinar la cantidad que reservan. También es importante tener en cuenta que la frecuencia y la gravedad de los siniestros que esperan experimentar también influyen. Las aseguradoras utilizan diversos métodos de previsión para determinar las reservas de siniestros.
En algunos casos, como las nuevas líneas de negocio, el método ELR puede ser la única forma posible de calcular el nivel adecuado de reservas para siniestros. El método ELR también puede utilizarse para establecer la reserva de pérdidas para determinadas líneas de negocio y períodos de póliza. El índice de siniestralidad esperada, multiplicado por la cifra de prima devengada correspondiente, producirá las pérdidas finales estimadas (pagadas o incurridas). Sin embargo, para ciertas líneas de negocio, la normativa gubernamental puede dictar los niveles mínimos de reservas de pérdidas requeridos.
- Se utiliza para determinar el importe previsto de los siniestros, en relación con las primas devengadas.
- Las aseguradoras reservan una parte de las primas de las pólizas para pagar futuros siniestros: el índice de siniestralidad esperada determina la cantidad que reservan.
- El ELR se utiliza para negocios o líneas de negocio que carecen de datos pasados, mientras que el método de la escalera en cadena se utiliza para negocios estables.
Ejemplo de cómo utilizar el método de la tasa de siniestralidad esperada (ELR)
Las aseguradoras también pueden utilizar el índice de pérdidas esperadas para calcular la reserva de siniestros incurridos pero no declarados (IBNR) y la reserva total. El ratio de pérdidas esperadas es la relación entre las pérdidas finales y las primas devengadas. Las pérdidas finales pueden calcularse como la prima ganada multiplicada por el índice de pérdidas esperadas. La reserva total se calcula como las pérdidas últimas menos las pérdidas pagadas. La reserva IBNR se calcula como la reserva total menos la reserva de efectivo.
Por ejemplo, una aseguradora tiene primas ganadas por valor de 10.000.000 de dólares y un índice de siniestralidad esperado de 0.60. A lo largo del año, ha pagado pérdidas por valor de 750.000 dólares y reservas de efectivo por valor de 900.000 dólares. La reserva total de la aseguradora sería de 5.250.000 dólares (10.000.000 * 0.60 – 750.000 dólares), y su reserva IBNR sería de 4.350.000 dólares (5.250.000 dólares – 900.000 dólares).
La diferencia entre el método ELR y el método de la escalera en cadena (CLM)
Tanto el ELR como el método de la escalera en cadena (CLM) miden las reservas para siniestros, donde el CLM utiliza datos pasados para predecir lo que ocurrirá en el futuro. Mientras que el índice de siniestralidad esperada (ELR) se utiliza cuando hay pocos datos del pasado, el CLM se utiliza para negocios y líneas de negocio estables.
Limitaciones de la utilización del método ELR
El importe de las reservas para siniestros que debe reservar una aseguradora se determina mediante modelos actuariales y métodos de previsión. Las aseguradoras suelen utilizar el índice de siniestralidad esperada en función de la cantidad y calidad de los datos disponibles. Suele ser útil en las primeras etapas de la previsión porque no tiene en cuenta las pérdidas reales pagadas, pero en etapas posteriores, esta falta de sensibilidad a los cambios en las pérdidas declaradas y pagadas lo hace menos preciso y, por tanto, menos útil.
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