Por qué su testamento debe nombrar beneficiarios designados

Enhorabuena! Por fin te has decidido a contratar ese seguro de vida que llevas años posponiendo, o a meter algo de dinero en un nuevo contrato de renta vitalicia diferida o en una cuenta individual de jubilación (IRA). El cheque se ha extendido y la solicitud se ha rellenado. Ahora todo lo que tiene que hacer es rellenar el formulario de beneficiario, una pequeña y discreta página escondida en la parte posterior de la solicitud. Sólo tiene que marcar una o dos casillas, firmar y ya está. Pero hay que esperar!

Si usted es como la mayoría de la gente, es muy probable que nombre a alguien como beneficiario sin apreciar plenamente el valor de esta característica. A continuación, le ayudaremos a ir más allá de lo obvio para tomar las decisiones difíciles a la hora de elegir a sus beneficiarios y cómo recibirán sus beneficios.

Puntos clave

  • Si usted fallece sin nombrar a los beneficiarios en su testamento, puede crear problemas legales para sus herederos. 
  • La mayoría de los seguros de vida se entregan en un solo pago.
  • Las cuentas IRA no suelen ofrecer la misma flexibilidad en cuanto a los pagos a los beneficiarios que, por ejemplo, una póliza de seguro de vida.

Por qué son importantes los beneficiarios

En primer lugar, es importante entender lo que generalmente ocurre con sus posesiones y propiedades después de su muerte:

  • Si tiene un testamento, sus seres queridos aún deben pasar por el proceso de sucesión para obtener lo que les dejó. Esto puede resultar caro, y pueden pasar meses o incluso años si un pariente descontento empieza a pelear por tus bienes.
  • Si mueres intestado (sin testamento), tus posesiones pasan a formar parte de tu patrimonio y el sistema legal se encarga de resolverlo. Para sus herederos, esto significa más pérdida de tiempo, más dinero y más agravios.

Hay una solución a estos problemas. Puede nombrar beneficiarios designados. Es un concepto bastante simple. Enumera quién recibirá el dinero y qué porcentaje recibirá cada uno. Después de tu muerte, tus beneficiarios presentan un certificado de defunción a la entidad financiera y rellenan un formulario. El cheque llega en unas semanas. No hay que hacer un testamento, ni intervenir en los tribunales, ni gastar nada.

Cómo rellenar un formulario de beneficiario: Lo esencial

Al rellenar el formulario de beneficiario, debe pensar en que recibirán el dinero de sus cuentas, y cómo lo conseguirán.

Pregúntese: ¿Podrían sus beneficiarios hacer frente a una gran suma de dinero?? ¿Lo invertirían sabiamente?? Por ejemplo, ¿qué haría su hijo de 21 años con un seguro de vida de 100.000 dólares?? ¿Lo pondrían en acciones o bienes raíces, o lo usarían como pago inicial de un Porsche 911 Turbo??

Si le preocupa que sus beneficiarios no puedan hacer frente a un gran pago único, existen otras opciones.

Anualidades y seguros de vida

Varias compañías de seguros de vida y de rentas vitalicias disponen ahora de un formulario que permite a los titulares de los contratos designar el modo en que los beneficiarios recibirán la prestación por fallecimiento. Por lo general, ofrecen tres opciones de pago:

  • Suma global
  • Periodo determinado
  • La amortización durante la esperanza de vida del beneficiario

Incluso puede dividir la prestación para que sus beneficiarios reciban una parte en forma de pago único y el resto en forma de pagos sistemáticos.

Es posible que el formulario de beneficiario estándar que utiliza la compañía de seguros, la empresa de inversiones o el banco no sea lo suficientemente bueno para usted.

Cuentas de jubilación individuales

Es posible que su cuenta IRA no tenga el mismo tipo de opciones de pago a los beneficiarios que las rentas vitalicias y los seguros de vida. El formulario de beneficiario estándar que se rellena al abrir la cuenta suele requerir únicamente que se nombre un beneficiario principal y otro secundario.

Aparte de eso, la política de la institución de custodia, no sus objetivos, que determinarán cómo se pagarán los fondos a sus herederos. Por lo tanto, el que posiblemente sea su mayor activo financiero está cubierto sólo por un documento de una página que puede no estar cerca de expresar sus intenciones sobre quién debe heredar los fondos de jubilación que tanto le costó adquirir o cómo deben recibirlos.

Pero hay otro problema potencial. Supongamos, por ejemplo, que usted es soltero y tiene tres hijos mayores (Moe, Curly y Larry). Usted nombra a cada uno de ellos beneficiario por igual en su IRA. Desgraciadamente, Moe muere. Poco después, usted fallece, y la política del custodio'es que Curly y Larry deben heredar la parte de Moe's.

Sin embargo, puede que eso no sea lo que usted hubiera querido. Quizá quería que los seis hijos de Moe, sus nietos, recibieran la parte de su padre.

Un testamento de activos IRA habría evitado que esto sucediera. Este tipo de testamento le da la posibilidad de detallar lo que quiere que sea de sus cuentas.

Derechos de los beneficiarios

También puede especificar los derechos de los beneficiarios. Por ejemplo, podría incluir estipulaciones para que los beneficiarios puedan retirar más que las distribuciones mínimas requeridas, transferir dinero a otra institución o recibir sólo una cantidad fija cada mes.

La mayoría de los abogados pueden preparar un testamento de activos de la cuenta IRA para usted. Si no puede encontrar uno, pida a su contable o asesor financiero que le recomiende alguno. Una vez completado el documento, preséntelo al depositario para que lo firme.

Algunos custodios no aceptarán incondicionalmente el formulario. Algunos pueden pedir un descargo de responsabilidad en el que se comprometen a no responsabilizarse. Otros pueden permitirlo, pero sólo si el documento no entra en conflicto con los términos de su acuerdo de custodia. A menudo, depende de lo persuasivo que sea usted y del tamaño de su cuenta.

Reducción de la carga para los beneficiarios

Es posible que sus beneficiarios no necesiten el dinero de inmediato. Supongamos que su hija de 35 años es una profesional acomodada. Si hereda una cuenta IRA de usted, el IRS tomará hasta 37 centavos de cada dólar que herede.

Sin embargo, podría hacer que esta herencia se extendiera durante 10 años de la vida de su hija. Esta medida puede ahorrarle un montón de dinero en impuestos y maximizar la cantidad final que recibe.

(Anteriormente, podía alargar sus retiros a lo largo de su vida, pero los cambios en la ley que entraron en vigor el. El 1 de enero de 2020 limita a la mayoría de los no cónyuges a un plazo de 10 años para retirar dinero de las cuentas de jubilación heredadas.)

No pierda de vista el formulario

Antes de firmar ese formulario de beneficiarios, piense no sólo en que recibirá su dinero, pero cómo. Y después, cada año, revise los formularios de beneficiarios que haya rellenado para cualquier renta vitalicia, seguro de vida, IRA u otras cuentas de jubilación.

Si no encuentra los formularios de beneficiarios, póngase en contacto con su agente, asesor financiero o custodio de la cuenta IRA.

Si decide especificar cómo recibirán su dinero sus beneficiarios, es posible que no les haga mucha gracia. Pero tendrá la tranquilidad de saber que el dinero que deja a sus seres queridos durará mucho más… tal y como esperaba.

Fuentes del artículo

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  1. El Colegio Americano de Asesores Fiduciarios y Patrimoniales. "IRAs y beneficiarios de IRAs." Consultado el 18 de junio de 2021.

  2. U.S. Congreso. "H.R.1994 – Ley de mejora de la jubilación en todas las comunidades de 2019." Consultado el 18 de junio de 2021.

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