El vaivén actual de los mercados puede ser preocupante para los inversores que ahorran para su jubilación. Ver cómo sube y baja el valor de las cuentas puede hacer que te sientas ansioso por tu plan de pensiones simplificado para empleados (SEP). Sin embargo, su SEP tiene más ventajas que desventajas, incluso en tiempos de volatilidad del mercado.
Puntos clave
- Una pensión simplificada para empleados (SEP) es un tipo de cuenta de jubilación individual que puede establecer un empresario o un trabajador autónomo.
- Una cuenta IRA SEP está diseñada para ayudar a los empleados de una empresa a ahorrar para su jubilación.
- Un SEP también puede ser creado por el propietario de un autónomo para su propio beneficio.
- Los límites máximos de aportación total son el menor de los siguientes: el 25% de la remuneración del empleado o 58.000 dólares en 2021 y 61.000 dólares en 2022.
Más información sobre el ahorro
Una pensión simplificada para empleados (SEP) es un tipo de cuenta de jubilación individual (IRA) que puede establecer un empresario o un trabajador autónomo. Una SEP IRA está diseñada para ayudar a los empleados de una empresa a ahorrar para su jubilación, o bien el autónomo puede crear una SEP para su propio beneficio.
Sin embargo, las contribuciones no son financiadas por los empleados, como en el caso de un 401(k), sino que una IRA SEP es financiada por el empleador. Las aportaciones se realizan directamente a la cuenta individual del empleado.
Una SEP es un buen vehículo de ahorro para la jubilación. Sin embargo, las normas limitan la cantidad que se puede aportar. Los límites máximos de aportación en 2021 y 2022 son los menores:
Configuración de la cuenta
Las cuentas SEP suelen ser creadas por los autónomos o por una pequeña empresa. El valor máximo de las aportaciones no puede superar el menor de los dos valores. Por lo tanto, deben calcularse ambos valores para determinar el límite.
Si un SEP se establece como una IRA, los individuos pueden normalmente hacer contribuciones individuales hasta el límite de la IRA tradicional de 6.000 dólares en 2021 y 2022 con una contribución adicional de 1.000 dólares permitida cada año para los mayores de 50 años.
Las cuentas SEP son a menudo una de las principales opciones para los propietarios únicos autónomos, ya que les permite hacer contribuciones antes de impuestos a una cuenta de jubilación de potencialmente 58.000 dólares en 2021 o 61.000 dólares en 2022, mientras que también toman una deducción de gastos de negocios. Los propietarios únicos están sujetos a cálculos especiales para la deducción. En general, cada plan SEP tendrá sus propias disposiciones en función de la configuración y los contribuyentes.
Los empleadores están obligados a contribuir con el mismo porcentaje a la cuenta de cada empleado, incluyendo la suya como propietario. Los propietarios únicos pueden decidir elegir un 401(k) en solitario como alternativa a un SEP.
Un plan 401(k) en solitario es similar a una cuenta SEP, pero tiene sus propias normas y reglamentos. El plan 401(k) en solitario puede permitir aportaciones diferidas de hasta 19.500 dólares en 2021 (que aumentarán a 20.500 dólares en 2022); sin embargo, un plan 401(k) en solitario está sujeto a sus propios cálculos de aportaciones máximas especiales.
Acumulación libre de impuestos
Los beneficios fiscales de un SEP son básicamente los mismos que los de un 401k u otro vehículo de ahorro para la jubilación antes de impuestos. Todas las ganancias se acumulan sin obligaciones inmediatas en el impuesto sobre la renta. Los ahorros se acumulan a un ritmo relativamente alto, lo que le permite disponer de más dinero después de la jubilación, incluso después de pagar los impuestos futuros sobre los retiros.
Las aportaciones al SEP también pueden ser deducibles para el contribuyente, aunque las deducciones pueden variar según la situación.
Beneficio para el empleado
La mayoría de las pequeñas empresas ofrecen pocas prestaciones de jubilación. Un empleador que realiza contribuciones de participación en los beneficios en nombre de sus empleados está proporcionando un beneficio que ayuda a atraer y retener a los empleados de calidad a un costo menor que el aumento de los salarios.
Cambio de inversiones sin obligaciones fiscales
Un SEP es un vehículo que se puede utilizar para gestionar una cartera de forma activa. Todas las operaciones se realizan sin consecuencias fiscales. Puede basar sus decisiones en la rentabilidad total y en lo que dicten las condiciones del mercado.
Muchos proveedores de SEP ofrecen una amplia gama de opciones de inversión, como los fondos cotizados (ETF), que contienen una cesta de acciones para ayudar a diversificar el riesgo asociado a la inversión en los mercados de valores.
Promedio del coste en dólares
Los fondos de inversión, que son carteras de valores gestionadas por un gestor de inversiones, son vehículos de inversión habituales en las cuentas SEP. Los ahorradores pueden elegir entre varios fondos de inversión y hacer que sus aportaciones se depositen regularmente.
Esta estrategia de inversión pasiva es una gran ventaja en la fase bajista de un mercado volátil, ya que el promedio del coste en dólares se produce automáticamente. Cada depósito compra un mayor número de participaciones del fondo cuando el mercado baja y menos participaciones cuando sube.
Cuáles son algunas de las ventajas de una cuenta SEP?
Algunas de las ventajas de una cuenta SEP son la reducción de la renta imponible, la capitalización con impuestos diferidos, los altos límites de aportación y una forma práctica de ahorrar para la jubilación.
Cuáles son los límites de aportación de una cuenta SEP?
El límite de contribución para una cuenta SEP es el menor de los siguientes: el 25% de los ingresos de un empleado o 58.000 dólares en 2021. En 2020, el importe será el menor de los siguientes: el 25% de los ingresos del empleado o 61.000 $.
¿Puedo contribuir a una cuenta SEP??
Como empleado, no puede contribuir a una cuenta SEP. Sólo los empleadores pueden contribuir a una cuenta SEP y ellos deciden la cantidad que se aporta. Un empleador también puede decidir no aportar ninguna cantidad.
El resultado final
Las ventajas de una cuenta de jubilación SEP varían en función de la configuración. Al final, la única gran estafa para los inversores es no elegir participar en un SEP cuando se ofrece uno.
Las cuentas SEP tendrán una gran variación para los empresarios individuales frente a las aportaciones del empresario para los empleados. Al igual que cualquier plan de jubilación ofrecido por el empleador, las cuentas SEP pueden aumentar la paga recibida más allá de un salario estándar. De hecho, suelen establecerse como una prestación adicional para los empleados.
Los empleados pueden aprovechar todas las ventajas con una mínima gestión de la cuenta. Si la volatilidad del mercado hace que baje, cambie a inversiones conservadoras, como los bonos. Si el mercado empieza a subir, vuelva a invertir en acciones. Si no quiere que le molesten, elija un fondo de inversión de asignación de activos sin carga, orientado a los objetivos de la jubilación, y deje que los gestores profesionales de la cartera tomen las decisiones de sincronización con el mercado.
Tanto si es un inversor activo como pasivo, tendrá unos ahorros para la jubilación mucho mayores que las personas que no hacen nada.
Para los empresarios individuales, las cuentas SEP ofrecen las mismas ventajas que para los empleados. Las cuentas SEP de los propietarios únicos pueden ser un gran vehículo para el ahorro de inversión individual con la opción de una deducción de gastos de negocios. Las aportaciones de los propietarios únicos a las cuentas SEP pueden estar sujetas a sus propias limitaciones, por lo que puede ser necesario investigar y planificar más.
Fuentes del artículo
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