Se dice tan a menudo que se ha convertido en un tópico, pero una de las grandes virtudes de montar un negocio en casa son las desgravaciones fiscales que puedes solicitar. Otra creencia popular en torno a los negocios en casa, sin embargo, es que reclamar gastos agresivos -y quizás un poco exagerados- es una forma segura de atraer a los auditores de Hacienda. En este artículo, veremos algunas de las deducciones más populares de los negocios en casa, así como algunos consejos sobre cómo puede reclamarlas legítimamente.
TUTORIAL: Iniciar una pequeña empresa
(Los empleados domésticos pueden ahorrar mucho en su factura fiscal). Aprende a entrar en acción. Compruebe Cómo calificar para la deducción fiscal de la oficina en casa.)
1. Llevar un diario de trabajo
Ser auditado no es el fin del mundo. Sin embargo, ser auditado y no tener registros que respalden tus deducciones puede ser una pesadilla. La forma más sencilla de evitar esta desagradable situación es llevar un registro diario de las actividades de tu negocio en casa. ¿Ha comprado papel para la impresora de su oficina?? Anótelo y adjunte el recibo en el caso de una copia impresa o escanee el recibo si lleva un registro digital. Lo mismo ocurre con el kilometraje, las llamadas telefónicas y otros gastos, así como con los pagos recibidos por su empresa.
Cuanto más detallada sea su contabilidad, más fácil será enfrentarse a una auditoría. Compilar tus informes diarios en una hoja de seguimiento mensual acortará drásticamente el tiempo que te lleva reunir tus impuestos, y tendrá el beneficio añadido de proporcionar una instantánea de tu negocio mes a mes.
2. Desgravar tu espacio de trabajo
La deducción de una oficina en casa puede ser especialmente atractiva si tiene una línea de trabajo que puede ser confinada limpiamente en una habitación dedicada. Todavía puede amortizar parte de una habitación compartida, pero en cualquier caso, el espacio se calcula como un porcentaje de la superficie total de la casa o apartamento. Ese porcentaje se aplica a todos los gastos relacionados, incluidos los servicios públicos, el seguro, el alquiler o los pagos de la hipoteca, etc. No reclame gastos no relacionados, como la instalación de una fuente para pájaros en el patio trasero; ese tipo de gastos pone un poco nerviosos a los auditores del IRS.
3. Actualice su equipo
El mobiliario de oficina, los programas informáticos, los ordenadores y otros equipos son 100% deducibles en el año en que se incurre en el coste, sin necesidad de amortizarlos. Hay un límite máximo y las compras deben ser de uso mayoritario (principalmente utilizadas) y necesarias o útiles para el negocio. Sin embargo, dentro de esas generosas directrices, no debería tener problemas para mantenerse al día. Sin embargo, un televisor de pantalla ancha y un sillón para la oficina van a ser difíciles de vender.
4. Ahorrar para la jubilación
Si trabajas únicamente para tu negocio en casa, tendrás que pagar la cuota patronal de la Seguridad Social y del seguro, pero puedes deducirte la mitad del importe de la Seguridad Social y del total de las primas para ti y para cualquier empleado (más adelante).
También puedes financiar planes de jubilación diseñados para los autónomos -SEP-IRA, planes Keogh, etc.-y desgravar las cuotas en el impuesto sobre la renta de las personas físicas.
5. Hable con tranquilidad
Si chatear con los clientes es una parte necesaria (o útil) de su negocio, puede valer la pena conseguir una segunda línea telefónica o un teléfono móvil dedicado a la empresa, ya que ambos son 100% deducibles. Si sólo conversa con sus clientes de forma ocasional, puede amortizar los costes anotando las fechas, horas y motivos de las llamadas y marcando los conceptos en su factura telefónica habitual para deducirlos a la hora de pagar los impuestos.
6. Conéctate
Al igual que la factura de teléfono, puede deducir parte del coste de Internet si lo utiliza por motivos de trabajo. No hay un porcentaje absoluto a utilizar, pero será difícil deducir más del 50% si otros miembros de su familia están utilizando para fines no comerciales. Sea razonable y elija un porcentaje defendible del que no se arrepienta en caso de auditoría.
7. Entretenimiento
Usted puede cenar con los clientes – énfasis en los clientes (preferiblemente de pago o que puedan pagar los clientes) – y obtener una reducción de impuestos. La tendencia de los empresarios de todos los niveles a abusar de esta desgravación ha asustado a muchos propietarios de negocios domésticos a la hora de reclamarla. Sin embargo, es aceptable que te lleves a un cliente a comer y a algún entretenimiento. Será más fácil defender una deducción de 200 dólares para un cliente que te ha traído muchos negocios que la misma comida para un compañero que te pagó 20 dólares por una hora de trabajo durante todo el año fiscal.
8. Haga un viaje, no unas vacaciones
Hay que salir a la carretera para ampliar el mercado? Guarde sus recibos. En los viajes de negocios, sus gastos de viaje son 100% deducibles. Aunque los gastos de comida eran deducibles sólo al 50%, el Congreso hizo disposiciones temporales en la Ley de Asignaciones Consolidadas, que fue firmada por el presidente Donald Trump en diciembre de 2020. El proyecto de ley permite deducir totalmente las comidas de empresa siempre que se paguen o se realicen antes de diciembre. 31, 2022.
Guarde todos los recibos, ya que incluso cosas como la limpieza en seco y las propinas se consideran un gasto necesario cuando se va a recorrer nuevos mercados.
El kilometraje local en el que se incurre por motivos de negocio también puede deducirse, así que preste la misma atención al seguimiento de su kilometraje en los viajes más pequeños que la que prestaría a los gastos de un viaje nocturno. Para muchas personas, la deducción por kilometraje es la deducción más realista que los billetes de primera clase a Nueva York. Recuerde que tiene que poder justificar cualquier viaje y, preferiblemente, mostrar los beneficios para su empresa que se derivan de él.
9. Emplee (no sólo pague) a su familia
Puedes utilizar a miembros de tu familia como empleados y deducir sus sueldos siempre que puedas contabilizar su trabajo y pagar la tarifa vigente. Si tiene un negocio que se presta a que su cónyuge e hijos le ayuden, entonces utilice esa fuente de trabajo. Es probable que pague menos que las tarifas del mercado por la ayuda, y también puede deducir las primas de los seguros.
Como ventaja añadida, los hijos menores de 17 años no tributan a la Seguridad Social, pero sí pueden hacer aportaciones a una cuenta Roth IRA, por lo que puede enseñarles una ética de trabajo y hábitos de ahorro de una sola vez.
10. Realice deducciones justificadas
El consejo más importante ha sido un tema en todo momento, pero vale la pena repetirlo: el hecho de tener un negocio en casa no significa que pueda volverse loco con las deducciones. Si no crees que puedes enfrentarte a un auditor con pruebas detalladas que justifiquen la deducción, entonces tal vez no sea una deducción que debas tomar.
El resultado final
Un negocio en casa puede ser una experiencia gratificante, tanto por los ingresos extra que puede aportar como por las desgravaciones fiscales que supone. Una lectura completa de las publicaciones del IRS para pequeñas empresas bien merece su tiempo. Aquí aprenderás más sobre las deducciones mencionadas y qué condiciones hay que cumplir para reclamarlas.
Aunque es importante mantener registros precisos y ceñirse a las deducciones que puedes justificar, también te interesa maximizar tus deducciones tanto como puedas mientras te mantienes dentro de las reglas. Las guías del IRS no son tan difíciles como las pintan, pero si aún te sientes a la deriva después de leerlas, entonces encontrar un buen contador de negocios te ahorrará tiempo y, con suerte, mucho dinero.
Fuentes del artículo
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