Ley del Secreto Bancario (BSA)

Qué es la Ley de Secreto Bancario (BSA)?

Conocida también como Ley de Información sobre Transacciones Monetarias y Extranjeras, la Ley de Secreto Bancario (BSA) es una ley de la Unión Europea.S. legislación creada en 1970 para evitar que las instituciones financieras sean utilizadas como instrumentos por los delincuentes para ocultar o blanquear sus ganancias mal habidas.

La ley exige a los bancos y otras instituciones financieras que proporcionen documentación, como informes sobre transacciones monetarias, a los reguladores. Esta documentación puede exigirse a los bancos siempre que sus clientes realicen transacciones en efectivo sospechosas que impliquen sumas de dinero superiores a 10.000 dólares. La ley otorga a las autoridades la capacidad de reconstruir más fácilmente la naturaleza de las transacciones.

Puntos clave

  • La Ley de Secreto Bancario (BSA) es U.S. legislación destinada a impedir que los delincuentes utilicen las instituciones financieras para ocultar o blanquear dinero.
  • La ley exige a las instituciones financieras que proporcionen documentación a los reguladores siempre que sus clientes realicen transacciones en efectivo sospechosas por un importe superior a 10.000 dólares. 
  • La ley no exige documentación para cada transacción superior a 10.000 dólares, pero las empresas deben presentar el formulario 8300 del IRS si reciben más de 10.000 dólares en efectivo de un solo comprador.

1:39

Guía de notificación de transacciones monetarias (CTR)

Entender la Ley de Secreto Bancario (BSA)

La BSA se puso en marcha para identificar mejor los casos en los que el blanqueo de capitales se utiliza para fomentar una empresa delictiva, apoyar el terrorismo, encubrir la evasión fiscal o encubrir otras actividades ilícitas. La legislación se utilizó en un principio para contrarrestar la financiación de las organizaciones delictivas, pero pronto pasó a utilizarse para abordar también la financiación de los grupos terroristas.

Los delincuentes y defraudadores utilizan el blanqueo de capitales como medio para ocultar sus acciones ilícitas bajo la cobertura de la legitimidad. El efectivo, más que las transacciones electrónicas rastreables, suele ser el medio preferido para comprar bienes y servicios ilícitos. Se emplean tácticas de blanqueo de dinero para disfrazar esas fuentes de ingresos en efectivo como transacciones legítimas.

Cómo funciona la Ley de Secreto Bancario

La ley no exige que se documenten todas las transacciones que superen los 10.000 dólares. Según el Servicio de Impuestos Internos, existe una norma general según la cual toda persona que ejerza una actividad comercial o empresarial debe presentar el formulario 8300 si su empresa recibe más de 10.000 dólares en efectivo de un solo comprador. Puede ser el resultado de una sola transacción o de dos o más transacciones relacionadas. La norma puede aplicarse a una persona física, una empresa, una sociedad, una asociación, un fideicomiso o un patrimonio.

El formulario 8300 debe presentarse antes de los 15 días posteriores a la realización de la transacción en efectivo. Este requisito es aplicable si cualquier parte de las transacciones en efectivo se produce dentro de Estados Unidos, sus posesiones o territorios.

La legislación mantiene una lista de excepciones que no exigen dicho escrutinio. Los departamentos u organismos gubernamentales y las empresas que cotizan en las principales bolsas norteamericanas son ejemplos de partes exentas.

Aunque esta ley puede ser útil para luchar contra las actividades delictivas, la BSA ha sido criticada porque muy pocas directrices definen lo que se considera sospechoso. Las fuerzas del orden tampoco necesitan obtener una orden judicial para acceder a la información.

La Oficina del Contralor de la Moneda examina periódicamente a los bancos, las asociaciones federales de ahorro y otras instituciones para comprobar el cumplimiento de la BSA.

Críticas a la Ley de Secreto Bancario

La carga de recopilar, producir y mantener el enorme volumen de datos que exige la BSA está agobiando a las instituciones financieras y a las fuerzas del orden de todo el país.S. Muchos expertos en la lucha contra el blanqueo de capitales han expresado sus dudas de que el gobierno tenga la capacidad de encontrar la "aguja en el pajar" al investigar las transacciones financieras ilícitas.

Se ha sugerido que la Ley de Secreto Bancario debe actualizarse, ya que se redactó en una época anterior a la introducción del primer ordenador portátil. Las instituciones financieras luchan continuamente contra las tecnologías en constante cambio en los pagos y las transacciones. Las herramientas de lucha contra las actividades delictivas deben actualizarse para hacer frente a la evolución de la tecnología bancaria del siglo XXI.

Efectos de la Ley de Secreto Bancario

FinCen, la Red de Aplicación de los Delitos Financieros, reconoce a los organismos que han utilizado los datos de la Ley del Secreto Bancario para seguir y perseguir con éxito las investigaciones penales.

El valor de la Ley de Secreto Bancario radica en la protección del público frente a la ciberdelincuencia, el fraude y otras amenazas financieras ilegales que los EE.S. se enfrenta a. La reducción de la delincuencia y la explotación de las personas expuestas a estos esquemas ha sido un esfuerzo clave de la Ley de Secreto Bancario y de la aplicación de la ley.

Qué es un informe de actividad sospechosa?

Cuando un banco observa una transacción aparentemente sospechosa -por ejemplo, algo que podría apuntar a la corrupción o al blanqueo de dinero-, la institución presentará un informe de actividad sospechosa (SAR), un documento utilizado por las instituciones financieras para informar de la actividad a la U.S. autoridades.

Un SAR no es una acusación. Es una forma de alertar a los reguladores gubernamentales y a las fuerzas de seguridad sobre actividades irregulares y posibles delitos.

¿Sabe un cliente cuándo se presenta un informe de actividad sospechosa??

No. Informes de actividad sospechosa confidenciales. La ley federal prohíbe la notificación de cualquier persona que esté involucrada en la actividad que se reporta en un SAR. El individuo que es objeto del SAR no será consciente de que la actividad ha sido reportada.

Las acciones legales, como las citaciones u órdenes judiciales, pueden requerir la orientación del FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) para saber cómo proceder. Los organismos gubernamentales pueden intervenir para proteger a la organización que ha presentado la denuncia y para mantener la integridad de los datos en la base de datos SAR.

Qué bancos han presentado con más frecuencia?

Unos pocos grandes bancos -Deutsche Bank, Bank of New York Mellon, Standard Chartered Bank, JP Morgan Chase, Barclays y HSBC Bank- presentaron conjuntamente más del 85% de todos los RAS.

Lo más importante

La Ley de Secreto Bancario (BSA) se creó en 1970 para evitar que las instituciones financieras fueran utilizadas como herramientas por los delincuentes para ocultar o blanquear sus ganancias mal habidas.

Se establecieron normas que aumentaron la supervisión y la notificación de determinadas transacciones bancarias y de servicios monetarios con el fin de señalar las transacciones ilícitas a los organismos nacionales y extranjeros encargados de hacer cumplir la ley. Se estudian patrones que muestran la frecuencia, los importes y las cuentas implicadas que podrían indicar fraude, blanqueo de dinero y otras actividades ilegales.

Nuestro equipo exige a los redactores que utilicen fuentes primarias para respaldar su trabajo. Se incluyen libros blancos, datos gubernamentales, informes originales y entrevistas con expertos del sector. También hacemos referencia a investigaciones originales de otras editoriales de renombre cuando es necesario. Puede obtener más información sobre las normas que seguimos para producir contenidos precisos e imparciales en nuestra
política editorial.

  1. Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación. „ARCHIVOS DE FINCEN Informes de actividades sospechosas, explicados.” Accedido en febrero. 4, 2022. 

Dodaj komentarz