Un plan 403(b) es un plan de jubilación con protección fiscal para las personas que trabajan para empresas sin ánimo de lucro, como organizaciones benéficas, colegios y organizaciones religiosas cualificadas. El plan 403(b) es comparable a su homólogo del sector privado, el plan 401(k), con importantes diferencias.
Si está pensando en inscribirse en un plan 403(b), consulte las siguientes ventajas.
Puntos clave
- El plan 403(b) es similar al plan 401(k); disponible para los empleados del sector privado.
- Si su empresa lo ofrece como opción, podrá elegir entre la tradicional o la Roth.
- Una característica exclusiva de los planes 403(b) permite a algunos empleados con 15 años de servicio en la misma empresa realizar aportaciones adicionales.
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Las 9 principales ventajas de un plan 403(b)
Deducible y libre de impuestos
Las aportaciones a un plan 403(b) tradicional son deducibles en sus impuestos federales sobre la renta. El dinero sale de su salario bruto y va directamente al plan 403(b), sin impuestos.
Esto reduce el impuesto sobre la renta que debe para ese año en función de su tipo impositivo marginal superior. Por ejemplo, si los últimos 10.000 dólares de sus ingresos brutos ajustados tributan en el tramo impositivo del 22%, depositar 10.000 dólares en un 403(b) le ahorraría 2.200 dólares en impuestos.
Si opta por un plan 403(b) tradicional, no pagará impuestos por el dinero que pague hasta que empiece a hacer retiros después de jubilarse. Y recuerde que la mayoría de las personas pasan a un tramo impositivo más bajo tras la jubilación.
Es importante tener en cuenta que no deberá pagar impuestos sobre el crecimiento de las inversiones en su cuenta hasta después de jubilarse. El dinero crecerá libre de impuestos hasta que empiece a hacer retiros.
Podrá cambiar sus opciones de inversión sin perder mucho, salvo algunas comisiones de negociación. Y como la eficiencia fiscal de sus fondos de inversión no es una preocupación, usted puede concentrar su cartera en inversiones que ofrecen altos rendimientos y bajos gastos.
La alternativa Roth
Desde 2006, los partícipes también tienen la posibilidad de elegir un plan Roth en lugar de un plan 403(b) tradicional. Si opta por un Roth, pagará los impuestos sobre la renta por adelantado en el año en el que aporte el dinero. Pero no deberá pagar impuestos por su aportación ni por los beneficios que obtenga cuando retire el dinero después de jubilarse.
Si puede soportar el impacto en sus ingresos actuales, esta puede ser su mejor opción para construir una jubilación rica.
Contribución del empleador
Su empleador puede hacer aportaciones equivalentes a su plan 403(b). Algunos empleadores aportan entre 50 céntimos y 1 dólar por cada dólar que usted aporta. Otros no aportan nada.
Muchos asesores financieros desaconsejan tomar préstamos de su cuenta 403(b) porque deja menos dinero invertido para su jubilación. Aunque lo reembolse, ha perdido el tiempo en el que su dinero podría haber estado acumulándose.
En cualquier caso, un plan 403(b) también puede ofrecerle una buena oferta de inversión, a menudo mejor que la que podría obtener por su cuenta. Se sabe que las instituciones financieras incluso renuncian a sus requisitos de inversión mínima, ayudando a los empleados a invertir en fondos institucionales de bajo coste.
Límites de aportación y de ingresos
Puede apartar hasta 19.500 dólares en una cuenta 403(b) en 2021 (aumentando a 20.500 dólares en 2022). Los mayores de 50 años pueden realizar una aportación adicional de recuperación de 6.500 dólares tanto en 2021 como en 2022.
En particular, algunos planes 403(b) permiten a determinadas personas con 15 o más años de trabajo en la misma empresa realizar aportaciones adicionales, de hasta 3.000 dólares, dependiendo del plan concreto. Consulte la publicación 571 del IRS para conocer más de cerca la regla de los 15 años y cómo calcular las aportaciones permitidas.
El límite total de aportaciones combinadas para los planes 403(b) entre el empleado y la empresa es de 58.000 dólares o 64.500 dólares incluyendo las aportaciones de recuperación en 2021. Para 2022, el importe es de 61.000 dólares, o de 67.500 dólares con el límite de aportación.
Para aquellos que quieran participar en un 403(b), sus ingresos no pueden superar el límite anual establecido por el IRS. El límite de ingresos anuales en 2021 es de 290.000 dólares (aumentando a 305.000 dólares en 2022).
A veces incluso es posible pedir un préstamo de su cuenta, dependiendo de las reglas de su plan 403(b) en particular. Sin embargo, tenga en cuenta que puede desencadenar fuertes multas del IRS por el retiro anticipado y por el incumplimiento de los pagos del préstamo.
Cuánto puedo aportar a mi plan 401(b) en 2021?
El límite de aportación a un plan 401(b) en 2021 es de 19.500 $. Esta cantidad ha aumentado a 20.500 dólares para 2022. Las personas de 50 años o más pueden aportar 6.500 dólares adicionales en ambos años.
¿Cuál es la diferencia entre un plan 401(k) y un plan 403(b)??
Los planes 401(k) y 403(b) son planes de jubilación similares para los empleados, ya que se financian con dinero antes de impuestos. Ambos tienen los mismos límites de aportación anual. La principal diferencia entre ambos es que los planes 401(k) son para empresas con ánimo de lucro, mientras que los planes 403(b) son para empresas sin ánimo de lucro.
¿Puede perder su dinero en su plan 403(b)??
El dinero que usted aporta a su plan 403(b), así como las cantidades de contrapartida realizadas por su empleador, son suyas y no se le pueden retener.
Además, el riesgo de que pierda su dinero debido a los movimientos del mercado es bajo, ya que las inversiones suelen realizarse en fondos de inversión seguros. Dicho esto, su cuenta puede sufrir oscilaciones dado el mercado; sin embargo, perder todo el valor de su cuenta es casi imposible.
El resultado final
Un plan 403(b) es un gran plan de jubilación para personas que trabajan en organizaciones sin ánimo de lucro. Funcionan de forma similar a los planes 401(k) y tienen muchas ventajas, como ser deducibles y exentos de impuestos, tener la opción de una cuenta Roth IRA, una aportación equivalente por parte del empleador y varios límites de aportación para ponerse al día.
Fuentes del artículo
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