Las mejores inversiones en Roth IRA son las que pueden aprovechar la forma en que tributan los vehículos de jubilación. No hay deducciones por adelantado en las aportaciones, pero sus inversiones crecen libres de impuestos dentro de la cuenta. Y retiros en la jubilación? También están libres de impuestos, incluso sobre las ganancias.
Para aprovechar al máximo las propiedades de la Roth IRA, lo mejor es mantener inversiones que, de otro modo, generarían importantes impuestos. Las inversiones con alto potencial de crecimiento, grandes dividendos o altos niveles de rotación son los principales candidatos.
Puntos clave
- Algunas inversiones aprovechan mejor las características únicas de una IRA Roth.
- En general, las mejores inversiones para las cuentas IRA Roth son las que generan ingresos altamente imponibles, ya sean dividendos o intereses, o ganancias de capital a corto plazo.
- Las inversiones que ofrecen una apreciación significativa a largo plazo, como las acciones de crecimiento, también son ideales para las Roth IRA.
- Las características de protección fiscal de la Roth son útiles para las inversiones inmobiliarias, pero para ello necesitará una Roth IRA autodirigida.
- Los activos exentos de impuestos y los equivalentes de efectivo de bajo riesgo se desperdician en una Roth IRA.
Opciones de inversión de la Roth IRA
Una Roth IRA puede contener cualquier activo financiero que tenga una IRA tradicional. De hecho, aparte de los seguros de vida y los objetos de colección, las cuentas IRA Roth pueden contener casi cualquier activo financiero, y punto. Sin embargo, cuando se trata de invertir en una Roth IRA, no todos los activos son iguales.
Aunque comparten la misma estructura con ventajas fiscales, las cuentas IRA Roth difieren de las tradicionales en varios aspectos importantes. La mayor diferencia: Las aportaciones a las cuentas IRA Roth se realizan con dólares después de impuestos, no antes de impuestos. Así no obtendrá una deducción del impuesto sobre la renta el año en que las realice. Pero sí que puede retirar dinero libre de impuestos en la jubilación.
Además, a diferencia de las IRA tradicionales, no está obligado a realizar distribuciones a una determinada edad de una IRA Roth. Sin distribuciones mínimas requeridas (RMD), su cuenta sigue creciendo si no necesita el dinero. Y cuando llegue el momento, podrá transmitirlo a sus beneficiarios.
Las características únicas de la Roth IRA hacen que algunas inversiones se adapten mejor que otras. A continuación se desglosan los tipos de activos más comunes y cuáles son los mejores para mantenerlos.
810.000 millones de dólares
El tamaño de los activos mantenidos en las cuentas IRA Roth en 2017, de 9 dólares.2 billones en cuentas IRA en total.
Fuente: Investment Company Institute.
Los mejores fondos de inversión para las cuentas Roth IRA
Los fondos de inversión ofrecen simplicidad, diversificación, bajos gastos (en muchos casos) y gestión profesional. Son las preferidas de las cuentas de inversión para la jubilación en general, y de las Roth IRA en particular. Se calcula que el 18% de las cuentas Roth IRA se mantienen en empresas de fondos de inversión.
Cuando se opta por los fondos de inversión, la clave está en elegir los fondos de gestión activa, en contraposición a los que se limitan a seguir un índice (o fondos de gestión pasiva). La razón: como estos fondos realizan operaciones frecuentes, son propensos a generar ganancias de capital a corto plazo.
Éstas se gravan a un tipo más alto que las ganancias de capital a largo plazo. Mantenerlos en una Roth IRA los protege de forma efectiva, ya que los beneficios crecen libres de impuestos.
Las mejores acciones para las cuentas Roth IRA
Las acciones individuales son otro tipo de activos que suelen estar en las cuentas Roth IRA. De hecho, los inversores en Roth IRA están más expuestos a la renta variable que sus homólogos de las IRA tradicionales. Por supuesto, el universo de la renta variable es enorme. Pero los tipos de renta variable (y los fondos de inversión en renta variable) más adecuados para una Roth se dividen en dos categorías básicas: acciones orientadas a los ingresos y acciones de crecimiento.
Acciones orientadas a los ingresos
Uno de los mejores tipos de acciones para las cuentas Roth IRA son las acciones orientadas a los ingresos, es decir, las acciones ordinarias que pagan altos dividendos o las acciones preferentes que pagan una cantidad abundante con regularidad. Normalmente, cuando se tienen acciones en una cuenta que no es de jubilación, se pagan impuestos sobre los dividendos que se obtienen. Dependiendo de si son calificados o no calificados, la tasa podría ser tan alta como su tasa de impuesto sobre la renta regular.
Pero, al igual que con los fondos de inversión de gestión activa mencionados anteriormente, mantenerlos dentro de una Roth los protege de esa mordedura fiscal anual. De hecho, siempre que obedezca las normas de retirada de fondos de la cuenta Roth, no pagará nunca impuestos sobre esos dividendos o cualquier otra ganancia.
Acciones de crecimiento
Las acciones de crecimiento son empresas de pequeña y mediana capitalización que parecen estar preparadas para revalorizarse en el futuro. Normalmente, su gran crecimiento provocaría un impacto fiscal, aunque con tipos de ganancia de capital a largo plazo más bajos (normalmente el 15%).
Pero no importa que estas acciones valgan mucho más cuando las cobre después de la jubilación. Si las mantiene en una Roth, no deberá pagar ningún impuesto por ellas.
Recuerde que toda la estrategia de la IRA Roth gira en torno a la suposición de que su nivel de impuestos será más alto más adelante en la vida. Además, las acciones de crecimiento pueden ser volátiles, por lo que mantenerlas en una cuenta de jubilación a largo plazo que pueda soportar los altibajos del mercado de valores a largo plazo mitiga el riesgo.
Los inversores que negocian acciones con frecuencia también deberían considerar hacerlo desde su Roth IRA. Esto puede proteger cualquier beneficio a corto plazo y las ganancias de capital de los impuestos.
26.3 millones
Número de U.S. particulares (20.5%) que poseían una Roth IRA en 2020.
Los mejores bonos para las cuentas IRA Roth
Cuando piensan en activos orientados a los ingresos, muchos inversores piensan en bonos. Los instrumentos de deuda que pagan intereses han sido durante mucho tiempo los más utilizados para obtener un flujo de ingresos. Alrededor del 7% de los saldos de las cuentas Roth IRA se asignan a bonos y fondos de bonos.
Los bonos corporativos y otras deudas de alto rendimiento son ideales para una Roth IRA. Es el mismo principio que con la renta variable de alto dividendo: blindar los ingresos, sólo que más. No es posible reinvertir los pagos de intereses en un bono de la misma manera que se puede reinvertir un dividendo en acciones (una estrategia para evitar los impuestos en las cuentas regulares). Por lo tanto, la protección fiscal del Roth es aún más valiosa en este caso cuando se reciben flujos de efectivo de intereses o dividendos que normalmente estarían sujetos a impuestos en cuentas no Roth.
Los mejores ETFs para las Roth IRAs
¿Qué pasa con los fondos cotizados (ETF), ese rival en rápido ascenso de los fondos de inversión?? Ciertamente, estas cestas de activos agrupados que cotizan como acciones individuales pueden ser inversiones sólidas. Ofrecen diversificación y buenos rendimientos con ratios de gastos mucho más bajos que los fondos de inversión.
La única advertencia es que, dado que la mayoría están diseñados para seguir un índice de mercado concreto, los ETF tienden a ser gestionados de forma pasiva (así es como se mantienen los costes bajos). En consecuencia, se invierte con poca frecuencia, por lo que no se necesita tanto el caparazón fiscal de la Roth.
Aun así, no estaría de más tenerlas en su cuenta. Comisiones y gastos anuales bajos: hablamos de 0.25% a 0.El 5% no es la peor idea del mundo cuando se trata de su tasa de rendimiento.
Muchos ETF son fondos indexados, cuyo objetivo es igualar el rendimiento de un conjunto de valores de referencia, como el S&P 500. Hay índices -y fondos de índices- para casi todos los mercados, clases de activos y estrategias de inversión.
Al igual que con la inversión en acciones individuales, los ETFs a buscar serían aquellos que invierten en acciones de alto crecimiento o de altos ingresos.
Las mejores propiedades inmobiliarias para las cuentas IRA Roth
Los particulares tienen dos formas de invertir en inmuebles:
- Indirectamente, al poseer valores que poseen propiedades
- Directamente, al ser dueño de la propiedad
Inversiones inmobiliarias indirectas
Los fondos de inversión inmobiliaria (REIT), carteras de propiedades que cotizan en bolsa, son grandes productores de ingresos, aunque también ofrecen revalorización del capital. Los REITs invierten en la mayoría de los tipos de bienes inmuebles:
- Edificios de apartamentos
- Torres de telefonía móvil
- Hoteles
- Infraestructura
- Instalaciones médicas
- Edificios de oficinas/parques de oficinas
- Centros comerciales y plazas de mercado
- Almacenes
Aunque la mayoría de los REITs se centran en un tipo de propiedad, algunos mantienen una variedad en sus carteras.
Los REITs están obligados a pagar al menos el 90% de sus ingresos -normalmente derivados de los alquileres- cada año en forma de dividendos a sus accionistas. Normalmente, estos dividendos están totalmente sujetos a impuestos, al tipo de la renta ordinaria. Pero no si se mantienen en una Roth con protección fiscal.
Inversiones inmobiliarias directas
Puede invertir en bienes inmuebles utilizando REITs, o puede ir directamente a la fuente. Es posible poseer casas unifamiliares, casas múltiples, apartamentos, condominios, cooperativas e incluso terrenos para una Roth IRA. Pero necesitará una IRA autodirigida para hacerlo.
Para invertir en bienes inmuebles, su Roth debe ser una IRA autodirigida. Necesitará un custodio de IRA que se especialice en este tipo de cuentas.
Existen normas muy específicas en relación con los bienes inmuebles en una IRA. Por ejemplo:
- No puede reclamar deducciones personales por impuestos sobre la propiedad, intereses hipotecarios, depreciación y otros gastos relacionados con la propiedad.
- La IRA (no usted) es la propietaria del inmueble. Todos los gastos y reparaciones deben pagarse con fondos de la IRA. Y hay que comprar la propiedad con los fondos de la cuenta.
- No puede mantener la propiedad usted mismo (no hay capital de sudor). Hay que pagar a alguien, utilizando los fondos de la IRA.
- Usted y su familia no pueden beneficiarse directamente de la propiedad, por ejemplo, utilizándola como residencia, oficina o casa de vacaciones.
Asegúrese de hacer los deberes (o de trabajar con un asesor financiero) para cerciorarse de que cumple los requisitos. De lo contrario, podría perder cualquier ventaja fiscal asociada a la tenencia de bienes inmuebles en una IRA.
Qué no invertir en una Roth IRA
Dado que las cuentas IRA Roth ofrecen un refugio fiscal, no tiene sentido colocar en ellas activos exentos de impuestos. Un ejemplo: los bonos municipales o los fondos de bonos municipales.
Los fondos del mercado monetario, los certificados de depósito y otras inversiones de bajo riesgo equivalentes al efectivo tampoco son adecuados para un Roth, pero por una razón diferente. ¿Qué hay que hacer para refugiarse en un activo que, para empezar, no genera muchos intereses?? Y la liquidez que ofrecen se desperdicia en una cuenta que no vas a tocar en años.
Las rentas vitalicias son casos más complicados. Depende de lo pronto que preveas tomar las distribuciones de la Roth. Colocar una renta vitalicia con impuestos diferidos dentro de una cuenta IRA con protección fiscal no tiene mucho sentido si tienes décadas por delante antes de recibir los pagos.
Sin embargo, la ventaja de un flujo de ingresos constante y garantizado, libre de impuestos, durante la jubilación, podría justificar esta estrategia si, por ejemplo, está a cinco años de cerrar la puerta de su oficina.
Asignación de activos de la cuenta Roth IRA
La distribución de los activos depende de una serie de factores, como la edad. En general, los inversores más jóvenes tienen un horizonte de inversión a largo plazo. Por lo general, asignarán más activos de jubilación a acciones individuales o fondos de renta variable orientados al crecimiento y la revalorización.
Por el contrario, los que están jubilados o cerca de la jubilación suelen tener una mayor asignación de sus inversiones en bonos o activos orientados a los ingresos, como los REIT o las acciones con altos dividendos.
Obtenga ayuda de los profesionales
Si no tiene el tiempo, el interés o la experiencia para buscar y seleccionar inversiones para su Roth IRA, tiene otras opciones.
Una de ellas es poner todo el dinero de su IRA en un único fondo con fecha objetivo. Están diseñadas para trabajar hacia el año en que planea jubilarse, reequilibrando automáticamente a lo largo del camino. Se nombran según el año en el que espera jubilarse. Si es el año 2040, por ejemplo, seleccionaría un fondo de fecha objetivo 2040, como el Vanguard Target Retirement 2040 Fund (VFORX).
Otra opción es utilizar un robo-advisor. Es una plataforma digital que construye y gestiona una cartera o ETFs utilizando modelos basados en algoritmos. En la mayoría de los casos, pagará una comisión de gestión de aproximadamente 0.25%. Sin embargo, algunos corredores como Charles Schwab proporcionan este servicio de forma gratuita.
Por último, puede trabajar con un profesional de la inversión que gestione su cuenta IRA por usted. Muchos agentes de bolsa ofrecen cuentas gestionadas. Una comisión anual de asesoramiento suele cubrir la gestión continua de su dinero, incluida la selección de inversiones, el reajuste, el servicio personal y la asistencia.
Independientemente de la vía que elija, averigüe con antelación las comisiones que tendrá que pagar, incluidos los coeficientes de gastos, las comisiones y los gastos de cuenta, y lo que le costarán cada año. Si no se controlan, estas comisiones podrían erosionar rápidamente sus ganancias, dejando sus ahorros mucho más ligeros cuando se jubile.
¿Cuánto puedo aportar a una IRA Roth cada año??
El IRS limita las aportaciones anuales a las cuentas IRA. En 2021, el máximo que puede aportar a todas sus cuentas Roth y tradicionales combinadas no puede superar los 6.000 dólares (7.000 dólares si tiene 50 años o más). Sin embargo, su contribución a una Roth IRA también puede estar limitada por su situación fiscal y sus ingresos. Si está casado y presenta una declaración conjunta, por ejemplo, y su renta bruta ajustada modificada (MAGI) es inferior a 198.000 dólares, puede contribuir hasta el máximo, pero si su MAGI es de 208.000 dólares o más, no puede contribuir en absoluto. Consulte este sitio web del IRS para obtener más detalles.
Sin embargo, existe una forma de contribuir a una IRA Roth aunque sus ingresos sean demasiado elevados: una Roth por la puerta trasera. No se trata de un tipo especial de cuenta de jubilación, sino de un método complicado, pero autorizado por el IRS, para que los contribuyentes con ingresos elevados puedan financiar una cuenta Roth.
Qué tipos de objetos de colección no están permitidos en las cuentas Roth IRA?
Aquí tiene una lista de los tipos de objetos de colección que no están permitidos:
- Obras de arte
- Alfombras
- Antigüedades
- Metales (con excepciones para ciertos tipos de lingotes)
- Gemas
- Sellos
- Monedas (con excepciones para ciertas monedas)
- Bebidas alcohólicas
- Algunos otros bienes personales tangibles
¿Tengo que hacer las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de mi Roth IRA??
No. Esa es una de las ventajas de tener una cuenta IRA Roth. A diferencia de una cuenta IRA tradicional, no está obligado a realizar un reembolso de su cuenta Roth. Si no necesita el dinero durante la jubilación, puede seguir creciendo en su cuenta y pasar a un beneficiario a su muerte.
Lo más importante
En general, las mejores inversiones para las cuentas IRA Roth son las que
- Generan altos ingresos imponibles, ya sean dividendos o intereses
- Tener una alta o frecuente rotación, generando ganancias de capital a corto plazo
- Ofrecen un crecimiento/apreciación del capital sustancial
Estas inversiones pueden aprovechar realmente la forma en que el IRS grava los ingresos. Y eso significa más dinero en su nido de huevos cuando llegue la jubilación.
Fuentes de artículos
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