Hubo un tiempo en el que, tras 25 o 30 años de trabajo diligente para la empresa, se podía esperar una recompensa por la lealtad y el trabajo duro con un reloj de oro y un flujo constante de cheques durante toda la jubilación. Pero los tiempos han cambiado y esos cheques fijos, que venían de un plan de prestación definida, son cosa del pasado para la mayoría de los trabajadores del sector privado.
En este artículo, analizamos el cambio de los planes de prestaciones definidas en las últimas décadas hacia los planes de aportaciones definidas, como los 401(k), y sugerimos formas de garantizar unos ingresos fiables en los años posteriores al trabajo.
Puntos clave
- Los planes de prestación definida en el sector privado fueron en su día comunes, pero son escasos y han sido sustituidos por planes de aportación definida, como el 401(k).
- Las empresas optan por los planes de aportación definida porque son menos costosos y complejos de gestionar que los planes de pensiones.
- El cambio a planes de aportación definida ha hecho recaer sobre los empleados la carga de ahorrar e invertir para la jubilación.
- La Ley de Protección de las Pensiones de 2006 estableció requisitos de financiación más estrictos para garantizar que los empleados reciban las prestaciones que les corresponden.
- Independientemente del tipo de plan que le ofrezca su empresa, tiene que valerse por sí mismo si quiere tener una jubilación financieramente segura.
Cómo han cambiado los tiempos para los planes de prestación definida
Hasta los años 80, las pensiones de prestación definida eran el plan de jubilación más popular que ofrecían las empresas. Hoy en día, sólo el 15% de los trabajadores del sector privado tienen acceso a uno, según la Encuesta Nacional de Compensación de marzo de 2021 de la Oficina de Estadísticas Laborales (BLS).
Desde el punto de vista del empleado, lo mejor de un plan de prestaciones definidas es que el empleador financia el plan y el empleado recoge las recompensas en el momento de la jubilación. Los empleados no sólo pueden conservar y gastar todo el dinero que ganan en sus nóminas, sino que también pueden predecir fácilmente cuánto dinero recibirán cada mes durante la jubilación porque los pagos de un plan de prestaciones definidas se basan en una fórmula establecida.
Por supuesto, siempre hay dos caras en cada historia. La estimación de los pasivos por pensiones es compleja. Las empresas que ofrecen un plan de pensiones de prestación definida deben prever la cantidad de dinero que necesitarán para cumplir sus obligaciones con los jubilados.
Desde el punto de vista de la empresa, los planes de prestación definida son un pasivo continuo. La financiación de los planes debe provenir de los ingresos de la empresa, lo que tiene un impacto directo en los beneficios. Un lastre en los beneficios puede debilitar la capacidad de competir de una empresa. El cambio a un plan de aportaciones definidas como el 401(k), que se financia principalmente con las aportaciones de los empleados, ahorra una cantidad importante de dinero.
Congelación de las pensiones
En las últimas décadas, las empresas del sector privado han dejado de financiar sus planes de pensiones tradicionales, lo que se conoce como congelación. La congelación es el primer paso hacia la eliminación del plan.
General Electric es un ejemplo de una gran empresa que lo ha hecho. Anunció en octubre de 2019 planes para congelar su pensión para 20.000 U.S. La congelación es el primer paso hacia la eliminación del plan de pensiones y el cambio a un plan de contribuciones definidas como medidas para ayudar a reducir el déficit de sus pensiones infrafinanciadas en 8.000 millones de dólares.
Otros ejemplos destacados de grandes empresas que han congelado sus pensiones a lo largo de los años son los de IBM, que en 2006 anunció que congelaba su plan de prestaciones definidas para pasar a planes de aportaciones definidas financiados por los empleados, lo que finalmente supuso un ahorro de miles de millones para la empresa. Verizon, Lockheed Martin y Motorola no tardaron en tomar medidas similares.
Las empresas estadounidenses han defendido estas medidas alegando que el gobierno ha tomado medidas para obligar a las empresas a financiar totalmente sus planes de pensiones. La Ley de Protección de las Pensiones de 2006, por ejemplo, exigió requisitos de financiación más estrictos para ayudar a garantizar que los empleados reciban las prestaciones.
Pero las empresas no siempre han financiado totalmente los planes. Con demasiada frecuencia, el dinero no ha estado ahí cuando se ha necesitado, y el gobierno se ha visto obligado a rescatar los planes. Este camino ha sido tomado por varias aerolíneas y un contingente de empresas siderúrgicas a lo largo de los años, todas las cuales se declararon en bancarrota y trasladaron la responsabilidad de sus obligaciones de planes de jubilación a los Estados Unidos.S. gobierno. El gobierno, a su vez, trasladó la carga a los contribuyentes.
Los planes de pensiones de prestación definida siguen siendo algo habitual en el sector público, especialmente para quienes trabajan en la Administración.
Impacto del cambio a los planes de aportaciones definidas
¿Qué significa el fin de los planes de prestaciones definidas para los empleados?? Todo este escenario es una mala noticia. A diferencia de un plan de prestaciones definidas, en el que los empleados saben exactamente cuáles serán sus prestaciones en la jubilación, la única certeza en un plan de aportaciones definidas es la cantidad que aporta el empleado. Muchas empresas también ofrecen aportaciones de contrapartida.
Una vez que el dinero llega a la cuenta, es el empleado el que elige cómo se invierte (normalmente entre un menú de fondos de inversión) y los caprichos del mercado de valores determinan el resultado final. Puede que los mercados suban, o puede que no.
Por otro lado, muchos empleados que dependían de sus planes financiados por el empleador fueron abandonados a su suerte cuando sus empleadores dejaron de financiar los planes. Del mismo modo, muchos empleados se vieron en un aprieto cuando sus empleadores cancelaron los planes de prestación definida o redujeron la plantilla, dando a los trabajadores un pago único y a tanto alzado en lugar de un flujo de ingresos estable.
La realidad actual de la jubilación: Valerse por sí mismo
Cuando se trata de una jubilación económicamente segura, hay que valerse por sí mismo. Para la mayoría, las prestaciones de la Seguridad Social no son suficientes para vivir en la jubilación. Lo primero que debe hacer es ahorrar dinero, tan pronto y tanto como pueda.
Planes de jubilación con ventajas fiscales
El primer lugar para empezar es con los planes de jubilación con ventajas fiscales. Si tiene acceso a un plan patrocinado por el empleador, como un 401(k), maximice sus contribuciones, si es posible, y aproveche las contribuciones de contrapartida de su empleador si las ofrece.
Puede poner hasta 19.500 dólares para el año 2021 en un plan de contribución definida patrocinado por el empleador, y puede añadir 6.500 dólares adicionales si tiene 50 años o más. Esa cantidad aumenta a 20.500 dólares y a 6.500 dólares adicionales para 2022.
65%
El número de empleados del sector privado que tienen acceso a un plan de aportaciones definidas, según la Oficina de Estadísticas Laborales.
IRAs
Si no tiene acceso a un plan patrocinado por la empresa, puede contribuir a una cuenta de jubilación individual (IRA). En 2021 y 2022, podrá aportar hasta 6.000 dólares al año a una cuenta IRA tradicional o Roth IRA y 7.000 dólares si tiene 50 años o más. Después de poner la cantidad máxima permitida en estas cuentas de jubilación, es el momento de buscar otras inversiones.
Cómo elegir las inversiones
Se puede considerar una amplia variedad de inversiones diseñadas para minimizar las implicaciones fiscales, como fondos de inversión, bonos municipales, etc. Si los impuestos no son una preocupación, no faltan oportunidades de inversión diseñadas para satisfacer casi cualquier objetivo de inversión imaginable.
Pero para sacar el máximo provecho de sus decisiones de inversión, es necesario comprender los principios de la inversión. Debería empezar por aprender sobre la asignación de activos, ya que muchos expertos coinciden en que es el factor más importante para generar rendimientos en la cartera. Puede consultar a un asesor financiero si tomar estas decisiones por su cuenta le resulta demasiado desalentador.
Limitar el gasto
Por último, ahorrar puede no ser suficiente si no limita también sus gastos. Si aprende a vivir por debajo de sus posibilidades en lugar de por encima de ellas, podrá liberar más dinero para su jubilación.
El resultado final
Si se encuentra entre los pocos afortunados que trabajan para una empresa que todavía ofrece un plan de pensiones, tiene una ventaja a la hora de ahorrar para la jubilación. Si es como los demás, tendrá que asumir la responsabilidad de planificar por su cuenta.
Contribuya a un plan patrocinado por el empleador, como un 401(k), si puede. Si no, las cuentas individuales ofrecen otra forma de ahorrar para la jubilación. Una vez que haya agotado estas opciones, considere la posibilidad de invertir fuera de las cuentas de jubilación para ayudar a construir sus ahorros.
Fuentes del artículo
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