Qué es el formulario W-4: Certificado de retenciones del empleado?
Cuando consiga un nuevo trabajo, uno de los muchos papeles que su empleador le pedirá que rellene es el formulario W-4, el „Certificado de Retención del Empleado.” La forma de rellenar este formulario determina la cantidad de impuestos que su empleador retendrá de su nómina. Su empleador envía el dinero que retiene de su cheque de pago al Servicio de Impuestos Internos (IRS) junto con su nombre y número de seguridad social como referencia.
Las retenciones se tienen en cuenta en la factura anual del impuesto sobre la renta que se calcula al presentar la declaración de la renta en abril.
Puntos clave
- Los empleados rellenan un formulario W-4 para informar a los empleadores de la cantidad de impuestos que deben retener de su sueldo en función de su estado civil, las personas a su cargo, los créditos fiscales previstos y las deducciones.
- Si el formulario se rellena de forma incorrecta, puede acabar debiendo impuestos cuando presente su declaración.
- El IRS simplificó el formulario en 2020.
- Los empleados pueden cambiar sus retenciones en cualquier momento presentando un nuevo W-4 a su empleador.
- Debe rellenar un nuevo W-4 cada vez que tenga un nuevo empleador.
Para qué sirve el formulario W-4: Certificado de retenciones del empleado?
Cuando empiece un nuevo trabajo, su empleador le pedirá que rellene un formulario W-4. Es importante rellenar correctamente el W-4 porque el IRS exige que las personas paguen los impuestos sobre sus ingresos gradualmente a lo largo del año. Si no retiene suficientes impuestos, podría deber una suma sorprendentemente grande al IRS en abril, además de intereses y multas por pagar de menos sus impuestos durante el año.
Al mismo tiempo, si retiene demasiados impuestos, su presupuesto mensual será más ajustado de lo necesario. Además, le estará dando al gobierno un préstamo sin intereses cuando podría estar ahorrando o invirtiendo ese dinero extra y obteniendo un rendimiento. Además, no te devolverán los impuestos pagados de más hasta el siguiente mes de abril, cuando hagas la declaración de la renta y te devuelvan el dinero.
En ese momento, el dinero puede parecer una ganancia inesperada, y es posible que lo utilices de forma menos inteligente que si el dinero se hubiera recibido gradualmente con cada cheque de pago. Si no presentas el formulario W-4, el IRS exige a tu empleador que retenga tu salario como si fueras soltero sin otros ajustes.
Empezar un nuevo trabajo
Debe rellenar un nuevo W-4 cada vez que empiece un nuevo trabajo.
Cómo rellenar el formulario W-4: Certificado de retención del empleado
El IRS rediseñó el formulario W-4 en 2020 y eliminó la posibilidad de reclamar prestaciones personales. Anteriormente, el W-4 venía con una hoja de cálculo de los subsidios personales para ayudarle a calcular los subsidios que debe reclamar. Las respuestas a las preguntas de la hoja de trabajo muestran su situación fiscal para que pueda instruir a su empleador para que retenga la cantidad correcta de dinero de su cheque de pago.
Sólo tiene que rellenar un nuevo formulario W-4 si empieza un nuevo trabajo o si quiere cambiar la cantidad retenida de su sueldo. Cuantas más deducciones reclame en el formulario W-4, menos retendrá su empleador de su sueldo. Cuantas menos desgravaciones solicite, más retendrá su empresa.
El formulario revisado pretende facilitar el proceso de determinar la cantidad que debe retener el empresario. Si es soltero o tiene un cónyuge que no trabaja, no tiene dependientes, sólo tiene ingresos de un trabajo y no reclama créditos fiscales o deducciones detalladas (aparte de la deducción estándar), rellenar un W-4 es sencillo: todo lo que tiene que hacer es proporcionar su nombre, dirección, número de la Seguridad Social y estado civil, y luego firmar y fechar el formulario.
Cómo calcular sus impuestos en situaciones más complejas
Si su situación fiscal es más compleja, tendrá que proporcionar información sobre las personas a su cargo, los ingresos de su cónyuge, los ingresos de otros trabajos y cualquier crédito y deducción fiscal que piense solicitar.
El IRS recomienda utilizar su calculador de retenciones fiscales en línea para asegurarse de que se retiene la cantidad correcta de su sueldo. La Publicación 15-T del IRS, por su parte, es utilizada por los empleadores para calcular la cantidad de impuesto federal sobre la renta que deben retener de los cheques de los empleados.
También puede utilizar el formulario W-4 para solicitar que se retenga dinero adicional de cada cheque de pago, lo que debería hacer si espera deber más impuestos de los que su empleador normalmente retendría.
Puede pedir a su empleador que le retenga una cantidad adicional si obtiene ingresos por cuenta propia y quiere evitar tener que hacer pagos de impuestos estimados por separado para esos ingresos. También puede utilizar el formulario W-4 para evitar que su empleador le retenga dinero de su sueldo, pero sólo si está legalmente exento de retención porque no tuvo ninguna obligación fiscal el año anterior y también espera no tener ninguna obligación fiscal el año en curso.
Cuándo presentar un nuevo formulario W-4: Certificado de retenciones del empleado
En general, su empresa no enviará el formulario W-4 al IRS. Después de utilizarlo para determinar su retención, la empresa lo archivará. Puede modificar sus retenciones en cualquier momento presentando un nuevo W-4 a su empresa.
Las situaciones que requieren un cambio en su W-4 incluyen casarse o divorciarse, tener un hijo o tener un segundo trabajo. También puede presentar un nuevo formulario W-4 si descubre que retuvo demasiado o muy poco el año anterior al preparar su declaración de impuestos anual, y espera que sus circunstancias sean similares para el año fiscal actual. Sus cambios en el W-4 entrarán en vigor en los próximos uno o tres períodos de pago.
Consideraciones especiales sobre el formulario W-4: Certificado de retención del empleado
Si empieza a trabajar a mediados de año y no estuvo empleado a principios de ese año, aquí' hay una arruga fiscal que puede ahorrarle dinero. Si no va a trabajar más de 245 días al año, solicite por escrito a su empleador que utilice el método del año parcial para calcular su retención. La fórmula básica de retención presupone un empleo de todo el año, por lo que si no se utiliza el método del año parcial, se le retendrá demasiado y tendrá que esperar hasta la época de impuestos para recuperar el dinero.
Qué es un W-4?
El formulario W4, "Certificado de Retención del Empleado" lo rellena el empleado para indicar al empresario la cantidad que debe retener de su nómina. El IRS exige que las personas físicas paguen los impuestos sobre la renta gradualmente a lo largo del año.
¿Debo reclamar un 0 o un 1 en mi W-4??
A partir de 2021, ya no podrás reclamar desgravaciones, por lo que ya no importa si declaras 0 o 1 en tu W-4. Antes, reclamar 1 desgravación significaba que, si era soltero y tenía una sola fuente de ingresos, lo más probable es que siguiera recibiendo una devolución de Hacienda al final del año fiscal porque se le descontaban menos impuestos de su sueldo que si reclamaba 0 desgravaciones. Esto significa que recibirá más dinero de cada una de sus nóminas.
Cómo rellenar un nuevo formulario W-4?
Si es soltero o tiene un cónyuge que no trabaja, no tiene personas a su cargo, sólo tiene ingresos de un trabajo y no solicita desgravaciones fiscales, indique su nombre, dirección, número de la Seguridad Social y estado civil, y firme y feche el formulario. Por lo demás, debe proporcionar información sobre las personas a su cargo, los ingresos de su cónyuge, los ingresos de otros trabajos y cualquier crédito y deducción fiscal que piense solicitar. El IRS tiene una calculadora de retenciones de impuestos en línea para ayudarle a determinar la cantidad que debe retener de su sueldo.
¿Por qué el IRS cambió el formulario W-4??
Para la temporada de presentación de 2019, muchas personas que obtuvieron reembolsos de impuestos en años anteriores se encontraron con que tuvieron que pagar impuestos cuando presentaron su declaración de impuestos de 2018. La ley de reforma fiscal de 2017 redujo las tasas de impuestos para muchos, pero el IRS también redujo la cantidad de impuestos retenidos de los salarios para reflejar los cambios en la ley de impuestos. Por lo tanto, a muchas personas no se les retuvieron suficientes impuestos. El IRS introdujo un nuevo formulario W-4 en 2020 para tratar de resolver el problema. Ahora, el formulario W-4 ya no se utiliza para reclamar las retenciones "de impuestos."
Cuál es la diferencia entre un W-2 y un W-4?
El W-4 le dice al empleador cuánto debe retener al empleado. El W-2, sin embargo, le dice al IRS lo que el empleado ganó en el año anterior. Los propietarios de pequeñas empresas y las grandes empresas están obligados a presentar el formulario W-2 . Todos los empleados deben presentar un W-4.
El resultado final
Su empleador debe proporcionar un formulario W-4 cuando lo contratan. Tómese el tiempo necesario para rellenar correctamente su W-4. Evitará tener que pagar multas a la hora de pagar los impuestos y conservará la mayor cantidad posible de sus ganancias legalmente.
Fuentes del artículo
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