Qué es el formulario N-17D-1 de la SEC?
El formulario N-17D-1 de la SEC es un formulario que debe ser presentado a la Comisión de Valores y Bolsa (SEC) por una sociedad de inversión en pequeñas empresas (SBIC) y por un banco afiliado a la SBIC. El formulario debe ser presentado por una SBIC autorizada en virtud de la Investment Company Act de 1940, y su banco afiliado.
Puntos clave
- El formulario N-17D-1 de la SEC es un informe que debe presentarse si una sociedad de inversión en pequeñas empresas (SBIC) o los bancos afiliados realizan una inversión.
- También debe presentarse cuando una SBIC o un afiliado se deshace de una inversión o no cumple con ella.
- El formulario es obligatorio en virtud de la Investment Company Act de 1940 y la Small Business Investment Act de 1950.
Cómo entender el formulario N-17D-1
El formulario N-17D-1 de la SEC es obligatorio en virtud de la regla 17D-1 de la Investment Company Act de 1940. Debe presentarse semestralmente dentro de los 30 días siguientes al final del período de seis meses en el que se produce uno de los siguientes acontecimientos: inversión en una pequeña empresa, o enajenación, incumplimiento, modificación o ampliación de cualquier inversión de la SBIC. La SEC utiliza la información para recoger los detalles de las transacciones de las SBIC y sus bancos afiliados.
Cómo rellenar el formulario N-17D-1
La parte I del formulario N-17D-1 dice: "Si la SBIC y un banco que es una persona afiliada a la SBIC, o una persona afiliada a la SBIC, han realizado inversiones en una pequeña empresa al mismo tiempo, o si la SBIC o el banco han realizado una inversión en la pequeña empresa en un momento en el que había una inversión existente en dicha pequeña empresa por parte del otro, exponga con respecto a las inversiones en cada una de dichas empresas por parte de la SBIC y el banco la siguiente información:"
- El nombre y la dirección de la pequeña empresa en la que se invirtió y la naturaleza de su actividad.
- El nombre y la dirección del banco que ha invertido en la pequeña empresa y la base de la afiliación de dicho banco con la SBIC.
- Una descripción, a partir de la fecha en que se realizó cada una de las inversiones de la SBIC o del banco en la pequeña empresa durante el período de notificación.
- El uso o la propuesta de uso por parte de la pequeña empresa de los ingresos de las respectivas inversiones realizadas durante el período.
- Si la SBIC realizó una inversión simultánea o posterior a una inversión del banco.
- Detalles sobre cualquier interés en las transacciones, y sobre cualquier contrato, derecho u otros beneficios recibidos o por recibir en relación con la transacción
La parte II del formulario N-17D-1 dice: "Si la SBIC enajenó una inversión, o hubo un incumplimiento en el pago de intereses o del principal, o una extensión o modificación de los términos de cualquier inversión de la SBIC o de una filial, la siguiente información:"
- Identifique la inversión e indique si hubo una enajenación, un incumplimiento por parte del emisor en el pago de los intereses o del principal, o una prórroga o modificación de las condiciones de la inversión, y dé todos los detalles al respecto.
- Si se ha producido una enajenación de la inversión, indique el importe de las ganancias o pérdidas realizadas.
- Si se ha producido una pérdida, un impago o se han ampliado o modificado las condiciones de la inversión, describa las circunstancias que lo han provocado.
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