¿Qué es el sistema de calificación CAMELS??
CAMELS es un sistema de calificación internacional reconocido que las autoridades de supervisión bancaria utilizan para calificar a las instituciones financieras según seis factores representados por sus siglas. Las autoridades supervisoras asignan a cada banco una puntuación en una escala. Una calificación de uno se considera la mejor, y una calificación de cinco se considera la peor para cada factor.
Lo más importante
- CAMELS es un sistema de calificación internacional utilizado por las autoridades bancarias reguladoras para calificar a las instituciones financieras, según los seis factores representados por sus siglas.
- El acrónimo CAMELS significa "Adecuación del capital, calidad de los activos, gestión, beneficios, liquidez y sensibilidad."
1:28
Sistema de calificación CAMELS
Entender el sistema de calificación CAMELS
Los bancos que obtienen una puntuación media inferior a dos se consideran instituciones de alta calidad. Los bancos con puntuaciones superiores a tres se consideran instituciones poco satisfactorias. Las siglas CAMELS representan los siguientes factores que los examinadores utilizan para calificar a las instituciones bancarias:
Adecuación del capital
Los examinadores evalúan la adecuación del capital de las entidades mediante el análisis de la tendencia del capital. Los examinadores también comprueban si las instituciones cumplen la normativa relativa a los requisitos de patrimonio neto basados en el riesgo. Para obtener una alta calificación de solvencia, las entidades también deben cumplir con las normas y prácticas sobre intereses y dividendos. Otros factores que intervienen en la calificación y evaluación de la adecuación del capital de una entidad son sus planes de crecimiento, el entorno económico, la capacidad de controlar el riesgo y las concentraciones de préstamos e inversiones.
Calidad de los activos
La calidad de los activos abarca la calidad de un préstamo institucional, que refleja los beneficios de la institución. La evaluación de la calidad de los activos implica la calificación de los factores de riesgo de inversión a los que puede enfrentarse el banco y el equilibrio de estos factores con los ingresos de capital del banco. Esto demuestra la estabilidad del banco ante determinados riesgos. Los examinadores también comprueban cómo las empresas se ven afectadas por el valor justo de mercado de las inversiones cuando se refleja con el valor contable de las inversiones del banco. Por último, la calidad de los activos se refleja en la eficiencia de las políticas y prácticas de inversión de una institución.
Gestión
La evaluación de la gestión determina si una institución es capaz de reaccionar adecuadamente ante las tensiones financieras. La calificación de este componente se refleja en la capacidad de la dirección para señalar, medir, cuidar y controlar los riesgos de las actividades diarias de la institución. Abarca la capacidad de la dirección para garantizar el funcionamiento seguro de la entidad, ya que cumple con la normativa interna y externa necesaria y aplicable.
Beneficios
La capacidad de un banco de producir beneficios para poder mantener sus actividades, expandirse y seguir siendo competitivo es un factor clave para calificar su viabilidad continuada. Los examinadores lo determinan evaluando los beneficios del banco, su crecimiento, su estabilidad, las reservas de valoración, los márgenes netos, el nivel de patrimonio neto y la calidad de los activos existentes.
Liquidez
Para evaluar la liquidez de un banco, los examinadores se fijan en la sensibilidad al riesgo de los tipos de interés, la disponibilidad de activos que puedan convertirse fácilmente en efectivo, la dependencia de recursos financieros volátiles a corto plazo y la competencia técnica en materia de ALM.
Sensibilidad
La sensibilidad abarca el modo en que determinadas exposiciones al riesgo pueden afectar a las entidades. Los examinadores evalúan la sensibilidad de una institución al riesgo de mercado supervisando la gestión de las concentraciones de crédito. De este modo, los examinadores pueden ver cómo afecta el préstamo a sectores específicos a una institución. Entre estos préstamos se encuentran los agrícolas, los médicos, los de tarjetas de crédito y los del sector energético. La exposición a las divisas, las materias primas, las acciones y los derivados también se incluye en la calificación de la sensibilidad de una empresa al riesgo de mercado.