Definición del seguro de interrupción de actividad

¿Qué es el seguro de interrupción de la actividad empresarial??

El seguro de interrupción de la actividad empresarial es una cobertura de seguro que sustituye a los ingresos empresariales perdidos en una catástrofe. El evento puede ser, por ejemplo, un incendio o un desastre natural. El seguro de interrupción de la actividad empresarial no se vende como una póliza separada, sino que se añade a una póliza de bienes/accidentes o se incluye en una póliza global como un complemento o cláusula adicional.

Puntos clave

  • El seguro de interrupción de la actividad empresarial es una cobertura de seguro que sustituye a los ingresos perdidos en caso de que la empresa se detenga debido a pérdidas o daños físicos directos, como los causados por un incendio o una catástrofe natural.
  • Este tipo de seguro también cubre los gastos de funcionamiento, el traslado a una ubicación temporal si es necesario, las nóminas, los impuestos y los pagos de préstamos.
  • En raras ocasiones, el seguro de interrupción de la actividad puede aplicarse si una autoridad civil cierra un negocio debido a daños físicos en un negocio cercano, lo que supone una pérdida para la empresa.
  • El seguro estándar de interrupción de la actividad empresarial no reembolsa a los asegurados si la empresa cierra debido a una pandemia. Incluso algunos planes de seguro a todo riesgo tienen exclusiones específicas para las pérdidas debidas a virus o bacterias.

Cómo entender el seguro de interrupción del negocio

Las primas del seguro de interrupción de la actividad (o al menos el coste adicional de la cláusula) son deducibles fiscalmente como gastos ordinarios de la empresa. Este tipo de póliza sólo paga si la causa de la pérdida de ingresos de la empresa está cubierta en la póliza de bienes/accidentes subyacente. El importe a pagar suele basarse en los registros financieros anteriores de la empresa.

La cobertura del seguro de interrupción del negocio dura hasta el final del período de interrupción del negocio, según lo determinado por la póliza de seguro. Según el Instituto de Información de Seguros, la póliza estándar es de 30 días, pero utilizando un endoso se puede ampliar a 360 días. La mayoría de las pólizas de seguro de interrupción de la actividad empresarial definen este periodo como la fecha en que comenzó el riesgo cubierto hasta la fecha en que la propiedad dañada se repara físicamente y se devuelve al mismo estado que existía antes del desastre. También puede haber un periodo de espera de 48 a 72 horas.

Qué cubre el seguro de interrupción de la actividad empresarial

La mayoría de los seguros de interrupción del negocio cubren los siguientes elementos:

  • Beneficios: Sobre la base de los resultados de los meses anteriores, la póliza ofrece el reembolso de los beneficios que se habrían obtenido de no haberse producido el suceso.
  • Costes fijos: Pueden incluir los gastos de explotación y otros costes de la actividad empresarial.
  • Ubicación temporal: Algunas pólizas cubren los costes que conlleva el traslado y la explotación de un negocio temporal.
  • Gastos de comisión y formación: Tras una interrupción de la actividad, una empresa suele tener que sustituir la maquinaria y volver a formar al personal en el uso de la nueva maquinaria. El seguro de interrupción del negocio puede cubrir estos gastos.
  • Gastos adicionales: El seguro de interrupción de la actividad empresarial proporcionará el reembolso de los gastos razonables (más allá de los costes fijos) que permitan a la empresa seguir funcionando mientras se recupera la solidez del negocio.
  • Entrada/salida de la autoridad civil: Un evento de interrupción de la actividad empresarial puede provocar el cierre de los locales comerciales por orden del gobierno, lo que causa directamente una pérdida financiera. Los ejemplos incluyen cierres forzosos debido a toques de queda emitidos por el gobierno o cierres de calles relacionados con un evento cubierto.
  • Salarios de los empleados: La cobertura de los salarios es esencial si una empresa no quiere perder a sus empleados durante el cierre. Esta cobertura puede ayudar al propietario de un negocio a pagar las nóminas cuando no puede operar.
  • Impuestos: Las empresas siguen estando obligadas a pagar impuestos, incluso cuando se produce una catástrofe. La cobertura fiscal garantizará que la empresa pueda pagar los impuestos a tiempo y evitar sanciones.
  • Pagos del préstamo: Los pagos de los préstamos suelen ser mensuales. La cobertura de interrupción de negocio puede ayudar a una empresa a realizar esos pagos incluso cuando no está generando ingresos.

El seguro de interrupción de la actividad empresarial no se vende como una póliza independiente, sino que es un complemento de una póliza de seguro existente.

Qué no cubre el seguro de interrupción de la actividad empresarial

Según el sitio web del Instituto de Información de Seguros, no estará cubierto por:

  • Artículos rotos como resultado de un evento o pérdida cubiertos (como cristales)
  • Daños por inundación o terremoto, que están cubiertos por una póliza aparte
  • Los ingresos no documentados que no figuren en los registros financieros de la empresa
  • Servicios públicos
  • Pandemias, virus o enfermedades contagiosas (como COVID-19)

Consideraciones especiales para el seguro de interrupción del negocio

Tenga en cuenta que la aseguradora sólo está obligada a pagar si el asegurado ha sufrido realmente una pérdida como consecuencia de la interrupción. La cantidad que recuperará la empresa no superará el límite establecido en la póliza.

El seguro de interrupción de la actividad empresarial y las pandemias

No es de extrañar que lo que cubre y lo que no cubre el seguro de interrupción de la actividad empresarial haya sido objeto de especial atención durante el brote de COVID-19 y los cierres y reducciones de actividad que se produjeron. La respuesta, por desgracia, es que en su mayor parte los asegurados no estarán cubiertos.

"La póliza estándar de interrupción de negocio sólo se aplica cuando la empresa sufre pérdidas o daños físicos directos, como un incendio," dice James Lynch, FCAS MAAA, actuario jefe y vicepresidente senior de investigación y educación del Insurance Information Institute. "La interrupción del negocio también puede aplicarse cuando una empresa cercana sufre pérdidas o daños físicos directos y una autoridad civil como el gobierno cierra todos los negocios como resultado."

Los virus no rompen nada. Como dijo Michael Menapace, socio de Wiggin y Dana y profesor de derecho de seguros en la Facultad de Derecho de la Universidad de Quinnipiac, a Jeff Dunsavage, del Insurance Information Institute: "El virus…[comparado con un incendio o la rotura de cristales por daños del viento], no deja huella visible."

Incluso el seguro de interrupción de negocio a todo riesgo tiene exclusiones. Y, especialmente desde el brote de SARS de 2003, esas exclusiones tienden a incluir las pérdidas por virus y enfermedades contagiosas, señala Dunsavage.

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  1. Instituto de Información sobre Seguros. "¿Necesito un seguro de interrupción del negocio??" Consultado el 8 de julio de 2020.

  2. Instituto de Información de Seguros. "Seguro de interrupción del negocio: Reglas del lenguaje de la póliza." Consultado el 7 de julio de 2020.

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