Definición del método del saldo medio diario

¿Qué es el método del saldo medio diario??

El saldo medio diario es un método contable habitual que calcula los intereses teniendo en cuenta el saldo invertido o adeudado al final de cada día del período de facturación, en lugar del saldo invertido o adeudado al final de la semana, el mes o el año.

Puntos clave

  • Los intereses se calculan a partir del importe total adeudado al final de cada día.
  • El saldo medio diario acredita la cuenta de un cliente desde el día en que la compañía de tarjetas de crédito recibe un pago.
  • Los gastos de intereses por el método del saldo medio diario deben ser inferiores al método del saldo anterior y superiores al método del saldo ajustado, menos habitual.

Cómo entender el método del saldo medio diario

La Ley Federal de Veracidad en los Préstamos (TILA) exige a los prestamistas que informen de su método de cálculo de los gastos financieros, así como de los porcentajes anuales (TAE), las comisiones y otras condiciones, en su declaración de términos y condiciones. Proporcionar estos datos facilita la comparación de las distintas tarjetas de crédito.

La TILA permite que los intereses de los saldos de las tarjetas de crédito se calculen de diferentes maneras. Los métodos más comunes son

  • Método del saldo medio diario: Utiliza el saldo de cada día del ciclo de facturación, en lugar de un saldo medio a lo largo del ciclo de facturación, para calcular los gastos financieros.
  • Método del saldo anterior: Los intereses se basan en la cantidad que se debe al principio del ciclo de facturación del mes anterior.
  • Método del saldo ajustado: Basa los gastos financieros en el importe que se debe al final del ciclo de facturación en curso, una vez contabilizados los créditos y los pagos.

Importante

Un inversor debe entender cómo la elección de los métodos contables utilizados por una entidad para calcular los intereses afecta al importe de los intereses depositados en su cuenta.

Cómo funciona el método del saldo medio diario

El saldo medio diario suma el saldo de cada día del ciclo de facturación y se divide por el número total de días del ciclo de facturación. A continuación, el saldo se multiplica por el tipo de interés mensual para evaluar la carga financiera del cliente: dividiendo la TAE del titular de la tarjeta entre 12 se calcula el tipo de interés mensual. Sin embargo, si el prestamista o el emisor de la tarjeta utiliza un método que compone los intereses diariamente, los intereses asociados al saldo final del día se añaden al saldo inicial del día siguiente. Esto dará lugar a cargos por intereses más altos y el lector debe confirmar qué método se está utilizando.

El saldo medio diario acredita la cuenta de un cliente desde el día en que la compañía de tarjetas de crédito recibe un pago. Para calcular el saldo adeudado, el emisor de la tarjeta de crédito suma el saldo inicial de cada día del período de facturación y resta los pagos que van llegando y los abonos realizados en la cuenta del cliente ese día.

Los anticipos en efectivo suelen incluirse en el saldo medio diario. El saldo total adeudado puede fluctuar diariamente debido a los pagos y las compras.

Ejemplo de método de saldo diario medio

Una tarjeta de crédito tiene un tipo de interés mensual del 1.5 por ciento, y el saldo anterior es de 500 dólares. El día 15 de un ciclo de facturación, la compañía de tarjetas de crédito recibe y acredita un pago de 300 dólares de un cliente. El día 18, el cliente realiza una compra de 100 dólares.

El saldo medio diario es ((14 x 500) + (3 x 200) + (13 x 300)) / 30 = (7,000 + 600 + 3,900) / 30 = 383.33. Cuanto mayor sea el pago que realice el cliente y cuanto antes lo haga en el ciclo de facturación, menores serán los gastos de financiación. El denominador, 30 en este ejemplo, variará en función del número de días del ciclo de facturación de un mes determinado.

Método del saldo medio diario Vs. Método del balance ajustado Vs. Método del saldo anterior

Cargos por intereses utilizando el método del saldo medio diario debe ser inferior al método de saldo anterior, que cobra intereses en función del importe de la deuda arrastrada del ciclo de facturación anterior al nuevo ciclo de facturación. Por otro lado, el método del saldo diario medio probablemente incurrirá en cargos por intereses más altos que el método del saldo ajustado porque este último basa los cargos financieros en el saldo final del período de facturación actual.

Los emisores de tarjetas utilizan el método del saldo ajustado con mucha menos frecuencia que el método del saldo medio diario o el método del saldo anterior.

Consideraciones especiales

Algunas empresas de tarjetas de crédito utilizaban anteriormente el método de facturación de doble ciclo, evaluando el saldo diario medio de un cliente en los dos últimos ciclos de facturación.

La facturación de doble ciclo puede añadir una cantidad significativa de cargos por intereses a los clientes cuyo saldo medio varía mucho de un mes a otro. La Ley de Tarjetas de Crédito de 2009 prohibió la facturación de doble ciclo en las tarjetas de crédito.

Dodaj komentarz