Qué es la retención excesiva?
Retención excesiva es un término genérico que se refiere a una cantidad excesiva de impuestos que se deduce de la nómina de un empleado o para un plan de jubilación en el transcurso de un año. Cualquier cantidad retenida en exceso se devuelve al contribuyente después de presentar la declaración de la renta.
Puntos clave
- Retención excesiva significa que el IRS ha retenido un exceso de dinero de sus impuestos sobre la renta.
- El exceso de retenciones suele dar lugar a un reembolso al contribuyente.
- A algunas personas les gusta recibir un gran cheque de devolución a final de año.
- Pero en realidad sale perdiendo porque deja que Hacienda utilice su dinero sin pagarle intereses.
Comprender las retenciones excesivas
La retención excesiva también se conoce como exceso de retención. Cuando esto está relacionado con los impuestos sobre la renta, suele ocurrir cuando una bonificación o un pago global superior a la media desvirtúan las cifras. También puede ocurrir simplemente por haber rellenado mal el formulario W-4. Si usted está recibiendo un reembolso considerable casi todos los años, entonces es probable que esté reteniendo demasiado para los impuestos federales.
La retención excesiva de prestaciones de la Seguridad Social se devuelve al contribuyente en forma de crédito fiscal reembolsable. Si el crédito fiscal hace que la deuda del contribuyente sea inferior a cero, el contribuyente recibirá un pago en efectivo del Servicio de Impuestos Internos (IRS).
Hay un par de razones por las que se puede haber retenido en exceso a la Seguridad Social, según el IRS. Uno de los motivos es un error de la empresa, que se produce cuando la empresa calcula mal y retiene demasiados impuestos de la Seguridad Social del salario de un empleado.
El otro escenario se da cuando un empleado tiene dos o más empleadores en el mismo año fiscal. Esto suele ocurrir cuando un empleado cambia de trabajo durante el año. El nuevo empleador puede desconocer la cantidad retenida por el empleador anterior. Esto hace que el nuevo empleador deduzca por error una cantidad excesiva de impuestos de la Seguridad Social, superando la cantidad máxima debida para el año.
Críticas a la retención excesiva
Algunos contribuyentes esperan recibir un gran cheque de devolución de impuestos del IRS cada año. Pero piénselo bien: Cuando recibe una gran devolución, sólo está recuperando su propio dinero, pero sin intereses. En efecto, está prestando al gobierno su propio dinero durante la mayor parte del año sin pagarle ningún interés a cambio.
Por lo tanto, pagar en exceso sus impuestos conlleva un coste de oportunidad. Un contribuyente sacrifica otros beneficios que el dinero podría haberle aportado al permitir la retención excesiva. El contribuyente podría haber utilizado el dinero para pagar una deuda, ahorrar para la jubilación o invertir con una tasa de rendimiento potencialmente más alta.
En épocas de alta inflación, puede ser especialmente crítico para los contribuyentes asegurarse de que no se retiene un exceso de dinero de sus cheques. Con el tiempo, la inflación provoca una disminución del poder adquisitivo del dinero. El dinero que reciba el contribuyente en el futuro tendrá menos valor, lo que significa que comprará menos bienes y servicios.
Lo contrario de la retención excesiva es la retención insuficiente, que es cuando su empleador no retiene suficiente dinero de su salario para cubrir sus impuestos sobre la renta. Si descubre que le retienen demasiado poco de su sueldo, puede presentar un formulario W-4 revisado a su empleador para evitar una obligación fiscal inesperada en el momento de pagar los impuestos.
Consideraciones especiales
El IRS anima a los contribuyentes a comprobar sus retenciones regularmente. Esto es especialmente importante si el contribuyente ha cambiado de trabajo o ha tenido un acontecimiento vital importante, como un matrimonio, el nacimiento de un hijo, una adopción o la compra de una vivienda.
El objetivo, según Hacienda, es que el contribuyente se acerque lo más posible a un saldo cero. Esto significa que cuando presenten su declaración de la renta no se les deberá ningún impuesto ni se les devolverá nada. Para ayudar a los contribuyentes a comprobar sus retenciones, el IRS tiene una calculadora de retenciones de impuestos en línea, que le ayuda a asegurarse de que tiene la cantidad correcta de impuestos retenidos de su cheque.
¿Existe una sanción por retener impuestos en exceso??
No, Hacienda no le cobrará una multa si paga más impuestos de los necesarios. Deberá presentar una declaración de la renta para solicitar la devolución del dinero que pagó de más. Aunque no existe una penalización directa por pagar impuestos en exceso, sí existe un coste de oportunidad, ya que ha perdido la posibilidad de ganar intereses por su dinero o darle otro uso beneficioso.
Cómo se puede evitar la retención excesiva?
La mejor manera de evitar las retenciones en exceso es comprobar la cantidad que su empleador retiene de su nómina y determinar si es exacta. Se puede utilizar el Estimador de Retenciones Fiscales del IRS para saber si se está reteniendo la cantidad correcta de la nómina. Puede utilizar los resultados para ayudarle a rellenar un nuevo formulario W-4, que luego presentará a su empleador.
Cómo calculan los empresarios las retenciones?
Para calcular la cantidad correcta a retener, los empresarios se basan en el formulario W-4 que los empleados les presentan. Para rellenar el formulario W-4, el empleado debe proporcionar información de identificación e indicar cómo va a declarar sus impuestos (como persona soltera, casada o cabeza de familia).
Deben indicar si tienen varios empleos, un cónyuge trabajador y cualquier persona a su cargo. El contribuyente también debe indicar si quiere que se le retenga una cantidad adicional de su nómina. El empleador utilizará la información que el empleado ha proporcionado para calcular el importe de la retención.
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