Qué es un Rollover?
Una reinversión puede implicar una serie de acciones, la más popular es la transferencia de las participaciones de un plan de jubilación a otro sin crear un hecho imponible. Un rollover también puede implicar la reinversión de fondos de un valor vencido en una nueva emisión del mismo valor o de uno similar, o el traslado de una posición de FOREX (FX) a la siguiente fecha de entrega, en cuyo caso el rollover incurre en un cargo.
En el contexto de los activos de jubilación, la distribución de un plan de jubilación se declara en el formulario 1099-R del IRS y puede limitarse a una por año para cada cuenta de jubilación individual (IRA). La comisión de reinversión de divisas derivada de la diferencia de tipos de interés entre las dos divisas subyacentes a una transacción se paga al corredor.
1:36
Reinversión
Cómo entender una refinanciación
Las reinversiones se producen a menudo como una forma de obtener dinero para un fin específico, como ingresos inmediatos por operaciones diarias o para ahorrar en impuestos, como ocurre con los planes de jubilación. Una reinversión IRA o IRA rollover es una transferencia de fondos de una cuenta de jubilación a una IRA tradicional o a una Roth IRA. Como muestran los siguientes ejemplos, los beneficios de las reinversiones varían entre los distintos tipos de inversiones.
Puntos clave
- Un rollover puede implicar una serie de acciones, pero a menudo se refiere a la transferencia de las participaciones de un plan de jubilación a otro sin tener que pagar impuestos.
- Cuando se produce una reinversión, puede significar que una persona ha reinvertido los fondos de un valor vencido en una nueva emisión del mismo valor o de uno similar.
- Cuando se produce una reinversión directa en un plan de jubilación, los fondos pueden enviarse directamente al nuevo vehículo de inversión.
Reinversión en cuentas de jubilación
Con una reinversión directa, el administrador del plan de jubilación puede pagar las ganancias del plan directamente a otro plan o a una cuenta de jubilación individual. La distribución puede ser emitida como un cheque a nombre de la nueva cuenta. Al recibir una distribución de una cuenta IRA a través de una transferencia de fideicomisario a fideicomisario, la institución que tiene la cuenta IRA puede distribuir los fondos de la cuenta IRA a la otra cuenta IRA o a un plan de jubilación.
En el caso de una reinversión a 60 días, los fondos de un plan de jubilación o IRA se pagan directamente al inversor, que deposita una parte o la totalidad de los fondos en otro plan de jubilación o IRA en un plazo de 60 días.
Normalmente, no se pagan impuestos cuando se realiza una reinversión directa o una transferencia de fideicomisario a fideicomisario. Sin embargo, las distribuciones de una reinversión a 60 días y los fondos no reinvertidos suelen estar sujetos a impuestos.
Otro tipo de reinversión de cuentas de jubilación ha surgido como alternativa de financiación para quienes están iniciando un negocio. Cuando se ejecuta correctamente, un rollover para la creación de empresas (ROBS) permite a los empresarios invertir sus ahorros para la jubilación en una nueva empresa sin incurrir en impuestos, penalizaciones por retirada anticipada o costes de préstamo. Sin embargo, una transacción de ROBS puede ser complicada de ejecutar, por lo que es importante trabajar con un proveedor competente.
Reinversión en posiciones de divisas
Los operadores de divisas a largo plazo pueden ganar dinero en el mercado operando desde el lado positivo de la ecuación de reinversión. Los operadores comienzan a calcular los puntos swap, que es la diferencia entre el tipo de cambio a plazo y el tipo de cambio al contado de un par de divisas específico, expresada en pips. Los operadores basan sus cálculos en la paridad de los tipos de interés, lo que implica que la inversión en distintas divisas debería dar lugar a rendimientos cubiertos iguales, independientemente de los tipos de interés de las divisas.
Los operadores calculan los puntos swap para una determinada fecha de entrega teniendo en cuenta el beneficio o el coste neto de prestar una divisa y tomar prestada otra durante el tiempo que transcurre entre la fecha de valor al contado y la fecha de entrega a plazo. Así, el operador gana dinero cuando está en el lado positivo del pago de intereses de la reinversión.