Qué es un plan de saldos compensatorios?
Un plan de saldos compensatorios es un tipo de póliza de seguro que permite a la empresa asegurada retirar una parte de las primas pagadas por la póliza. La cantidad que se puede retirar se deposita en una cuenta bancaria independiente. El asegurado tiene acceso a la cuenta como fuente de capital de trabajo.
El término saldo compensatorio también puede referirse a un depósito bancario mínimo que una empresa se compromete a mantener como condición para recibir un tipo de interés favorable en un préstamo.
Puntos clave
- Un plan de saldos compensatorios es una póliza de seguros para empresas que permite al tomador retirar una parte de las primas pagadas.
- Estas primas de seguro se depositan por separado y el titular de la póliza puede acceder a la cuenta cuando lo necesite.
- Esta es una de las varias maneras en que una empresa puede tener acceso al efectivo que se ha reservado para los períodos de sequía.
- Las alternativas incluyen una línea de crédito renovable o un préstamo estacional.
Cómo entender un plan de saldos compensatorios
Los planes de saldos compensatorios son una alternativa a las pólizas convencionales de seguros para empresas, que tienen una prima que cubre sólo el coste del seguro.
Cuando una empresa adquiere un plan de saldos compensatorios de una aseguradora, ésta deduce sus costes, incluidos los gastos de servicio, los impuestos, los gastos administrativos y el beneficio de la aseguradora. El dinero restante se deposita en una cuenta bancaria para el uso de la empresa asegurada.
La empresa obtiene una fuente de fondos de bajo coste para ayudar a mantener sus operaciones.
Ventajas de un plan de saldos compensatorios
La mayoría de las empresas experimentan fluctuaciones estacionales en los ingresos que obtienen y los gastos que pagan. Necesitan dinero en efectivo para superar los periodos de sequía, y normalmente lo consiguen obteniendo una línea de crédito, manteniendo una cuenta de ahorros, o ambas cosas.
Un plan de saldos compensatorios sirve esencialmente como una cuenta de ahorro financiada a través de la póliza de seguro para la empresa.
Algunas empresas pueden descubrir que pueden obtener una fuente de financiación más barata a través de una póliza de seguro que a través de una línea de crédito o un préstamo bancario.
Desventajas y alternativas a los planes de saldos compensatorios
La empresa suele ganar poco o ningún interés por el dinero depositado en una cuenta de la aseguradora. Hay alternativas a considerar.
- La empresa puede abrir de forma independiente una cuenta bancaria que pague un mayor interés por su depósito.
- Puede crear una cuenta de caja restringida. Se trata de reservar una cantidad de dinero que no está disponible para el uso rutinario, pero a la que se puede acceder para mantener la empresa en funcionamiento en periodos de sequía.
- Puede concertar una línea de crédito renovable en un banco, lo que le permitirá disponer de una fuente estable de capital circulante que podrá reembolsar rápidamente con los ingresos para evitar los excesivos intereses.
- Puede solicitar un crédito estacional. Se trata de un tipo de línea de crédito especialmente habitual en regiones donde se concentran negocios con fluctuaciones estacionales de los ingresos, como explotaciones agrícolas, centros turísticos y destinos turísticos.