¿Qué es un pago a tanto alzado??
Un pago único es una suma a menudo elevada que se abona en un solo pago en lugar de dividirla en cuotas. También se conoce como „reembolso de bala” cuando se trata de un préstamo. A veces se asocian a planes de pensiones y otros instrumentos de jubilación, como las cuentas 401(k), en las que los jubilados aceptan un pago único más pequeño por adelantado en lugar de una suma mayor pagada a lo largo del tiempo. Suelen pagarse en el caso de las obligaciones.
Puntos clave
- Un pago a tanto alzado es una cantidad que se paga de una sola vez, a diferencia de una cantidad que se divide y se paga a plazos.
- Un pago único no es la mejor opción para todos los beneficiarios; para algunos, puede tener más sentido que los fondos se anualicen como pagos periódicos.
- En función de los tipos de interés, la situación fiscal y las penalizaciones, una renta vitalicia puede acabar teniendo un valor actual neto (VAN) más alto que el pago único.
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Pago a tanto alzado
Cómo se entiende un pago a tanto alzado
Los pagos a tanto alzado también se utilizan para describir un pago masivo para adquirir un grupo de artículos, como una empresa que paga una suma por el inventario de otra empresa. Los ganadores de la lotería también suelen tener la opción de recibir un pago único en lugar de pagos anuales.
Existen ventajas y desventajas de aceptar el pago de una suma global en lugar de una renta vitalicia. La elección correcta depende del valor de la suma global frente a los pagos y de los objetivos financieros de cada uno. Las rentas vitalicias proporcionan cierto grado de seguridad financiera, pero un jubilado con mala salud podría beneficiarse más de un pago a tanto alzado si piensa que no vivirá lo suficiente para recibir la totalidad de la prestación. Y al recibir un pago por adelantado, puede transmitir los fondos a sus herederos.
Además, dependiendo de la cantidad, un pago por adelantado podría permitirle comprar una casa, un yate u otra compra grande que de otro modo no podría permitirse con las rentas vitalicias. Del mismo modo, puede invertir el dinero y ganar potencialmente una tasa de rendimiento mayor que la tasa de rendimiento efectiva asociada a los pagos anuales. O, por supuesto, podría perder dinero con su inversión inicial.
No siempre es mejor aceptar el pago único en lugar de los pagos anuales periódicos; si se le ofrece la opción, considere los impuestos, las inversiones y el valor actual neto (VAN), que tiene en cuenta el valor temporal del dinero.
Sumas fijas frente a. Pagos de anualidades
Para ilustrar cómo funcionan los pagos de sumas fijas y anualidades, imagine que ha ganado 10 millones de dólares en la lotería. Si usted toma la totalidad de las ganancias como un pago único, la totalidad de las ganancias estarían sujetas al impuesto sobre la renta en ese año, y usted estaría en el tramo impositivo más alto.
Sin embargo, si elige la opción de la renta vitalicia, los pagos podrían llegarle a lo largo de varias décadas. Por ejemplo, en lugar de 10 millones de dólares de ingresos en un año, el pago de la anualidad podría ser de 300.000 dólares al año. Aunque los 300.000 dólares estarían sujetos al impuesto sobre la renta, probablemente le mantendrían fuera de los tramos impositivos estatales más altos. También evitaría el tramo más alto del impuesto federal sobre la renta, el 37%, para las personas solteras con ingresos superiores a 523.600 dólares en 2021 y 539.900 dólares en 2022, o 628.300 dólares para las parejas casadas que presenten una declaración conjunta en 2021 y 647.850 dólares en 2022.
Estas cuestiones fiscales dependen de la cuantía del premio de la lotería, de los tipos impositivos actuales, de los tipos impositivos previstos, del estado de residencia cuando gane, del estado en el que vivirá después de ganar y de los rendimientos de la inversión. Pero si puede obtener una rentabilidad anual de más del 3% al 4%, la opción del pago único suele tener más sentido con una renta vitalicia a 30 años.
Otra gran ventaja de tomar el dinero a lo largo del tiempo es que proporciona a los ganadores una tarjeta „do-over”. Al recibir un cheque cada año, los ganadores tienen más posibilidades de administrar su dinero adecuadamente, incluso si las cosas van mal el primer año.
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