Definición de Pagadero por Muerte (POD)

Qué es el pago por fallecimiento (POD)?

El pago por fallecimiento (POD) es un acuerdo entre un banco o una cooperativa de crédito y un cliente que designa a los beneficiarios para recibir todos los activos del cliente. El traspaso inmediato de activos se produce por el fallecimiento del cliente. Aunque sean morbosas, es importante entender estas estructuras.

El pago por fallecimiento también se conoce como fideicomiso Totten.

Puntos clave

  • El pago en caso de fallecimiento (POD) es un acuerdo que un individuo hace con las instituciones financieras para designar a los beneficiarios de sus cuentas bancarias o certificados de depósito.
  • Un acuerdo de pago por fallecimiento también se conoce como fideicomiso Totten.
  • Los PODs son más sencillos de crear y mantener en comparación con los fideicomisos y testamentos.

Comprensión del pago por fallecimiento

Una persona con una cuenta o un certificado de depósito en un banco puede designar a un beneficiario que heredará el dinero de la cuenta tras su fallecimiento. Una cuenta bancaria con un beneficiario designado se denomina cuenta de pago en caso de fallecimiento (POD). Las personas que optan por las cuentas POD lo hacen para mantener su dinero fuera del tribunal testamentario en caso de fallecimiento.

Es fácil convertir una cuenta en una cuenta de pago por fallecimiento. La designación de un beneficiario es un servicio gratuito que permite la transferencia de todas las cuentas corrientes y de ahorro, depósitos de seguridad, bonos de ahorro y otros certificados de depósito rellenando los formularios correspondientes en su banco o cooperativa de crédito. El titular de la cuenta sólo tiene que notificar al banco quién debe ser el beneficiario. El banco, por su parte, entregará al titular de la cuenta un formulario de designación de beneficiario llamado fideicomiso Totten para que lo rellene. El formulario cumplimentado autoriza al banco a convertir la cuenta en un POD.

El beneficiario nombrado no tiene derecho a ningún dinero de la cuenta mientras el titular esté vivo. En caso de fallecimiento, el beneficiario se convierte automáticamente en el propietario de la cuenta, sin necesidad de recurrir a la sucesión del titular de la cuenta y sin necesidad de recurrir a la sucesión. En caso de que el titular de una cuenta POD fallezca con deudas e impuestos impagados, su cuenta POD puede ser objeto de reclamaciones por parte de los acreedores y el gobierno.

Si el titular de la cuenta vive en un estado de bienes gananciales, el cónyuge puede reclamar la mitad de los activos de la cuenta POD, excepto los activos adquiridos antes del matrimonio o los fondos heredados.

Si la cuenta es propiedad conjunta de más de una persona, el beneficiario nombrado no puede acceder a los fondos hasta que fallezca el último titular. En este caso, los activos de la cuenta se entregarán a los beneficiarios nombrados por el último titular superviviente.

No hay estipulaciones sobre la cantidad mínima de dinero que debe estar disponible en la cuenta en el momento del fallecimiento. Tampoco hay limitaciones en una cuenta de pago por fallecimiento, ya que el titular puede gastar todo el dinero antes de su muerte, cambiar el beneficiario de la cuenta o cerrarla por completo.

Para reclamar los fondos, el beneficiario tiene que presentar un documento de identidad del gobierno como prueba de su identidad, además de una copia certificada del certificado de defunción.

Ventajas de una cuenta POD

Una ventaja importante de las cuentas POD es que el titular de la cuenta puede aumentar su límite de cobertura bajo la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). El límite de cobertura estándar para los activos de una persona en una institución financiera concreta, incluidas las cuentas corrientes y de ahorro, las cuentas del mercado monetario y los certificados de depósito, es de 250.000 dólares.

Dado que una cuenta POD es un tipo de fideicomiso revocable en el que otra persona tiene un interés como beneficiario de la cuenta, la FDIC ofrece una cobertura de hasta 1.250.000 dólares para un máximo de cinco cuentas en un mismo banco en las que cada cuenta tiene un beneficiario diferente. Cada beneficiario no puede estar cubierto por más de 250.000 dólares. En lugar de guardar 1.250.000 dólares en una sola cuenta, que sólo estará asegurada hasta 250.000 dólares, tener varias cuentas POD puede aumentar la cobertura del titular hasta cinco veces el límite estándar.

Por regla general, una cuenta POD puede tener más de un beneficiario. Sin embargo, si el titular de la cuenta quiere que cada beneficiario reciba partes desiguales de los activos de la cuenta, debe comprobar que las leyes de su estado lo permiten, ya que algunos estados sólo permiten un reparto equitativo de los fondos en una cuenta POD.

Es importante tener en cuenta que un POD es más poderoso que una última voluntad y testamento. Si una cuenta POD tiene una persona nombrada como beneficiario, y el testamento del titular de la cuenta incluye a otra persona como beneficiario, el beneficiario designado por POD prevalece. El beneficiario nombrado en la cuenta POD no está obligado a cumplir la última voluntad del titular de la cuenta, lo que hace imprescindible que la persona se asegure de cambiar o cancelar el beneficiario POD si tiene a otra persona en su testamento.

Una cuenta POD es muy similar a un acuerdo de transferencia por fallecimiento (TOD), pero se trata de los activos bancarios de una persona en lugar de sus acciones, bonos, fondos de inversión u otros activos de inversión. Tanto los acuerdos POD como los TOD ofrecen medios rápidos para dispersar los activos, ya que ambos evitan el proceso de sucesión, que puede durar varios meses.

Inconvenientes de una cuenta POD

El principal inconveniente de una cuenta POD es que no es posible nombrar beneficiarios alternativos a su cuenta. Si la persona que ha designado para recibir los ingresos fallece antes que usted, el contenido de su cuenta se transfiere automáticamente a una herencia o testamento. Nombrar a varios beneficiarios de la cuenta puede ayudar a compensar este inconveniente.

Otro de los inconvenientes de una cuenta POD es cuando hay que pagar impuestos y préstamos al fallecer como parte de un patrimonio mayor. El albacea puede tener dificultades para liquidar estos gastos mediante cuentas POD.

Por último, nombrar a varios beneficiarios puede complicar el proceso de dividir los ingresos de instrumentos financieros complejos, como los bonos. En algunos casos, los ingresos son una mezcla de certificados de depósito y otros instrumentos financieros que devengan intereses. El reparto de sus ingresos requiere negociaciones y compromisos entre los beneficiarios.

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  1. Corporación Federal de Seguros de Depósitos. "Sus depósitos asegurados." Accedido en septiembre. 28, 2020.

  2. Comisión de Valores y Bolsa. "Registro de Transferencia en caso de Muerte (TOD)." Accedido en septiembre. 28, 2020.

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