¿Qué es una operación ficticia??
Una operación ficticia es una operación que se registra con una fecha de ejecución lejana en el futuro y se ajusta para incluir la fecha correcta de liquidación y negociación cuando se completa la operación.
Puntos clave
- Una operación ficticia es una operación que se registra con una fecha de ejecución muy lejana.
- Posteriormente, la operación se ajusta para incluir la fecha correcta de liquidación y negociación cuando se completa la operación.
- Una operación ficticia está diseñada para dar la impresión de que el mercado se mueve en una determinada dirección, cuando en realidad está siendo manipulado por un corredor.
- Las operaciones ficticias incluyen las ventas de lavado y las órdenes coincidentes.
- Por ejemplo, el operador de UBS Kweku Adoboli fue condenado por dos cargos de fraude en 2012 después de que sus operaciones fraudulentas provocaran pérdidas de 2.3 mil millones.
Cómo funciona una operación ficticia
Una operación ficticia se utiliza en el procesamiento de una transacción de valores como una forma de marcador de posición y se encuentra cuando se utilizan fechas o tasas abiertas.
También se refiere a una orden de valores utilizada para afectar al precio de un valor, pero que no da lugar a una oferta competitiva de acciones ni a un cambio real en la propiedad. Las ventas de lavado y las órdenes coincidentes son ejemplos de operaciones ficticias. Una operación ficticia está diseñada para dar la impresión de que el mercado se mueve en una determinada dirección, cuando en realidad está siendo manipulado por un corredor.
Ejemplo de una operación ficticia
Por ejemplo, dos empresas realizan una serie de operaciones continuas cuyos valores se basan en un tipo de interés fijado cada semana. Dado que el tipo de interés puede cambiar de una semana a otra, se utiliza una fecha de ejecución abierta para la transacción hasta que se anuncie el tipo de interés.
Se registran dos transacciones. La primera es una operación al contado con una fecha de liquidación (la misma que la de la operación); la segunda tiene la misma fecha de operación, pero con una fecha de liquidación para varias semanas después. Cada semana, la segunda operación se actualiza para incluir el tipo de interés y la fecha de liquidación correctos.
Uso indebido de la negociación ficticia
El operador de UBS Kweku Adoboli fue condenado por dos cargos de fraude en 2012 después de que sus operaciones fraudulentas provocaran pérdidas de 2 dólares.3.000 millones cuando trabajaba en la oficina de Londres. Las pérdidas se produjeron principalmente en posiciones de futuros de índices cotizados y fueron las mayores pérdidas por operaciones no autorizadas en la historia de Gran Bretaña. Sus posiciones subyacentes se disimularon mediante el empleo de reservas tardías de operaciones reales, la reserva de operaciones ficticias en cuentas internas y el uso de operaciones ficticias de liquidación diferida en la Autoridad de Servicios Financieros británica (FSA).
La FSA multó a UBS AG (UBS) con 29 libras esterlinas.7 millones de euros (unos 40.La Comisión Europea ha impuesto una multa de 9 millones de euros, la tercera mayor de su historia, por fallos en los sistemas y controles que permitieron a un empleado causar pérdidas considerables como resultado de operaciones no autorizadas.
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