Definición de neto de impuestos

Qué es el neto de impuestos?

El término „neto de impuestos” se refiere a la cantidad que queda después de ajustar los efectos de los impuestos. El neto de impuestos puede ser una consideración en cualquier situación en la que estén implicados los impuestos. Los particulares y las empresas suelen analizar los valores antes y después de impuestos para tomar decisiones de inversión y compra. El neto de impuestos es también una parte importante del análisis de gastos cuando se revisan las declaraciones de impuestos anuales y los ingresos netos de las empresas.

Puntos clave

• El neto de impuestos es la cantidad que queda después de ajustar los efectos de los impuestos.
• El análisis de los impuestos netos puede ser importante para considerar todas las situaciones en las que los impuestos pueden estar involucrados.
• Algunas situaciones en las que la red de impuestos puede ser especialmente importante son las compras de grandes activos con impuesto sobre las ventas, las contribuciones antes y después de impuestos y los impuestos sobre la renta de las personas o empresas.

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El neto de impuestos

Comprender el neto de impuestos

En la industria financiera, bruto y neto son dos términos clave que se refieren al antes y al después del pago de ciertos gastos. En general, 'neto de' se refiere a un valor que se encuentra después de contabilizar los gastos. Por lo tanto, el neto de impuestos es simplemente la cantidad que queda después de restar los impuestos.

Puede haber varios escenarios en los que el neto de impuestos es importante. Tres de las más comunes son la compra de grandes activos con impuestos sobre las ventas, las aportaciones antes y después de impuestos, y el beneficio total de una entidad después de impuestos.

Ventas y compras de activos

Los impuestos pueden formar parte de las compras y ventas de activos. La mayoría de los grandes activos, como coches, camiones y motocicletas, requieren un impuesto sobre las ventas en el momento de la compra. Los vendedores de estos artículos también pueden tener que pagar impuestos sobre las ganancias de capital. La propiedad tiene sus propias normas fiscales y a menudo no está sujeta al impuesto sobre las ventas. Muchos propietarios de bienes inmuebles pueden acogerse a menudo a exenciones fiscales que les ayudan a reducir los impuestos sobre las plusvalías que podrían tener que pagar por la venta de bienes inmuebles.

En general, un comprador tendrá que calcular todos los gastos que conlleva la compra de una propiedad. Si un individuo compra un coche de 10.000 dólares con un impuesto de venta de 2.000 dólares, entonces debe 12.000 por el coche, y el valor neto de impuestos es de 10.000 dólares.

Si una empresa vende uno de sus activos, no suele ser responsable del impuesto sobre las ventas, pero puede tener que pagar impuestos sobre las plusvalías. Si una empresa vende una fábrica por 1 millón de dólares, pero se da cuenta de que debe pagar 400.000 dólares en impuestos sobre las ganancias de capital, entonces su beneficio neto de impuestos sería de 600.000 dólares, teniendo en cuenta todas las cosas.

Estrategias de la red de impuestos en el mundo de la inversión

Las estrategias de neto de impuestos pueden ser importantes en el mundo de la inversión y la planificación financiera. Dado que los inversores deben pagar impuestos sobre sus ganancias de capital, se despliegan muchas estrategias para reducir o evitar el impacto de los impuestos. Para ello, existen varias inversiones y vehículos de inversión etiquetados como con ventajas fiscales. Los bonos municipales son una de las inversiones más comunes con ventajas fiscales, ya que la mayoría de esta clase de activos no ofrecen impuestos federales sobre las ganancias. Los inversores también pueden optar por mantener los activos durante más de un año para pagar un impuesto reducido sobre las ganancias de capital a largo plazo frente al impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo. Además, algunos inversores pueden invertir para evitar el impuesto mínimo alternativo (AMT), que puede aplicarse a cualquier inversor, pero que suele ser un factor para los contribuyentes que detallan o los individuos con mayor patrimonio neto con opciones sobre acciones incentivadas.

Las inversiones o aportaciones antes y después de impuestos también pueden ser importantes para muchos inversores. Cualquier aportación antes de impuestos reduce el valor de los ingresos imponibles. Cualquier aportación después de impuestos se considera neta con los impuestos ya restados.

La inversión en 401ks o cuentas individuales de jubilación (IRA) suele hacerse con aportaciones antes o después de impuestos. Los 401ks y las IRAs tradicionales a menudo se pagan con dólares antes de impuestos, lo que ayuda a reducir la renta salarial imponible del inversor. En efecto, estos tipos de vehículos gravan al inversor en el momento de la retirada. Alternativamente, las cuentas IRA Roth se invierten con dólares después de impuestos. Por lo tanto, las cuentas IRA Roth no tributan en el momento de la retirada.

Las cuentas Roth IRA también pueden ofrecer oportunidades especiales para aprovechar las oportunidades de inversión sin tributar. Si un inversor tuviera una cuenta IRA con 100.000 dólares en acciones y 100.000 dólares en bonos, podría vender potencialmente acciones y bonos dentro de la cuenta sin tener que pagar nunca impuestos sobre las ganancias.

Algunas empresas también pueden ofrecer ventajas fiscales, como deducciones antes de impuestos para la compra de tarjetas de transporte como parte de sus planes de beneficios para empleados. Cualquier deducción antes de impuestos por gastos ordinarios puede ser útil porque reduce la base imponible y aumenta los valores netos de impuestos.

Ingresos netos de impuestos

El análisis de los ingresos brutos frente a los netos para un ejercicio fiscal anual también suele ser un escenario importante que implica la consideración del neto de impuestos. En general, las personas y las empresas pueden realizar deducciones de gastos que reduzcan su base imponible. Las entidades también pueden obtener créditos que reduzcan cualquier impuesto que deban. Tanto las personas como las empresas realizan pagos regulares de impuestos a lo largo del año, que también deben ser controlados para garantizar un óptimo beneficio neto de impuestos.

Las personas físicas pueden prever los siguientes tipos impositivos anuales para 2021:

21%

Es el tipo impositivo anual que generalmente se aplica a las empresas.

Al final del año, cuando las entidades presentan sus declaraciones de impuestos, ciertas deducciones o créditos pueden ayudar a reducir los impuestos que deben. Para llegar a la cifra total neta de impuestos hay que restar todos los impuestos sobre la renta pagados a lo largo del año de los ingresos brutos recibidos. Si una entidad recibe un reembolso a la hora de tributar, puede ser una especie de devolución de los impuestos ya retenidos. En general, los particulares y las empresas suelen tratar de aprovechar el mayor número posible de deducciones y créditos fiscales para reducir el total de impuestos pagados y aumentar su valor anual neto de impuestos.

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