Definición de los ingresos de la cartera

Los ingresos de la cartera son el dinero recibido de las inversiones, los dividendos, los intereses y las ganancias de capital. Los cánones recibidos por las inversiones inmobiliarias también se consideran fuentes de ingresos de la cartera.

Es una de las tres categorías principales de ingresos. Los otros son los ingresos activos y los ingresos pasivos.

La mayoría de los ingresos de la cartera reciben un tratamiento fiscal favorable. Los dividendos y las ganancias de capital están sujetos a un tipo impositivo inferior al de las rentas del trabajo. Además, los ingresos de la cartera no están sujetos a los impuestos de la Seguridad Social o Medicare.

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Los ETF de ingresos alternativos y su cartera

Comprender los ingresos de la cartera

De las tres categorías, los ingresos activos son los más fáciles de entender. Es un dinero ganado por hacer un trabajo o prestar un servicio. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) lo denomina sueldos, salarios y propinas.

Puntos clave

  • Los ingresos de la cartera incluyen los dividendos, los intereses y las ganancias de capital.
  • Los ingresos de la cartera suelen recibir un tratamiento fiscal favorable en comparación con los ingresos activos o pasivos.
  • Los ingresos de cartera no están sujetos a retenciones de la Seguridad Social o de Medicaid.

Es un poco más complicado distinguir los ingresos de la cartera de los ingresos pasivos.

Los ingresos pasivos son un flujo de ingresos que puede implicar algún esfuerzo o gasto inicial, pero que continúa cosechando pagos a lo largo del tiempo. Los derechos de autor de música y libros y los pagos de alquiler de propiedades son ejemplos. Los intereses de las cuentas de ahorro son ingresos pasivos. Una sociedad limitada, en la que un individuo posee una parte de un negocio pero no participa en su funcionamiento, produce ingresos pasivos.

Invertir en un ETF que compra acciones que pagan dividendos es una forma de aumentar los ingresos de la cartera.

Las rentas de cartera no proceden de inversiones pasivas y no se obtienen mediante una actividad empresarial regular. Proceden de dividendos, intereses y ganancias de capital, o de los intereses pagados por préstamos.

Las categorías de ingresos son importantes a efectos fiscales. Las pérdidas en los ingresos pasivos generalmente no pueden compensarse con los ingresos activos o de cartera.

3 formas de aumentar los ingresos de la cartera

Adquirir acciones con altos dividendos

Los inversores pueden aumentar los ingresos de su cartera comprando acciones que pagan dividendos por encima de la media.

Los dividendos pueden pagarse directamente al accionista o utilizarse para comprar más acciones de la empresa, lo que se conoce como plan de reinversión de dividendos (DRIP). Por ejemplo, una empresa puede pagar un dividendo en efectivo de 2 dólares por acción al año. Si el inversor posee 200 acciones, el pago de dividendos en efectivo sería de 400 dólares (2 dólares x 200 acciones).

Comprar fondos cotizados de dividendos

La compra de ETFs que siguen específicamente los valores que pagan altos dividendos es una forma rentable de aumentar los ingresos de la cartera. Por ejemplo, el ETF Vanguard High Dividend Yield sigue el índice FTSE High Dividend Yield. El índice incluye 396 valores que tienen una alta rentabilidad por dividendos.

Los criterios de selección de otras opciones de ETF de dividendos pueden centrarse en el número de años consecutivos que la empresa ha pagado dividendos o en las empresas que tienen un historial de aumento de sus pagos de dividendos cada año.

Opciones de compra

Un inversor puede aumentar los ingresos de su cartera suscribiendo opciones de compra sobre sus acciones.

Por ejemplo, supongamos que un inversor posee 100 acciones de Microsoft y que éstas cotizan a 175 dólares por acción. El inversor podría acordar la venta de las acciones si éstas suben un 10% hasta los 192 dólares.50. Para ello, el inversor vende una opción de compra con un precio de ejercicio de 192 dólares.50 a 2 dólares.

El inversor recibiría una prima de opción (ingreso de cartera) de 200 dólares (2 dólares x 100 acciones). El día en que vence la opción, ésta carece de valor si Microsoft cotiza por debajo de 192.50 dólares, lo que permite al inversor conservar la prima sin ninguna otra obligación. Sin embargo, si Microsoft cotiza por encima del precio de ejercicio el día en que vence la opción, el inversor está obligado a vender sus acciones al comprador de la opción de compra a 192 dólares.50, lo que significa que reciben 19.250 dólares (192.50 x 100 acciones), más los 200 dólares de la prima de las opciones.

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