Definición de las pruebas de resistencia de los bancos

¿Qué es una prueba de resistencia bancaria??

Una prueba de resistencia bancaria es un análisis realizado en escenarios hipotéticos diseñado para determinar si un banco tiene suficiente capital para soportar un choque económico negativo. Estos escenarios incluyen situaciones desfavorables, como una profunda recesión o una caída del mercado financiero. En Estados Unidos, los bancos con 50.000 millones de dólares o más en activos están obligados a someterse a pruebas de resistencia internas realizadas por sus propios equipos de gestión de riesgos y por la Reserva Federal.

Las pruebas de resistencia de los bancos se pusieron en marcha de forma generalizada tras la crisis financiera de 2008. Muchos bancos e instituciones financieras quedaron gravemente descapitalizados. La crisis puso de manifiesto su vulnerabilidad a las caídas del mercado y a las recesiones económicas. Como resultado, las autoridades federales y financieras ampliaron en gran medida los requisitos de información reglamentaria para centrarse en la adecuación de las reservas de capital y las estrategias internas de gestión del capital. Los bancos deben determinar periódicamente su solvencia y documentarla.

Puntos clave

  • Una prueba de resistencia bancaria es un análisis para determinar si un banco tiene suficiente capital para soportar una crisis económica o financiera.
  • Las pruebas de resistencia de los bancos se implantaron ampliamente tras la crisis financiera de 2008.
  • Las autoridades financieras federales e internacionales exigen a todos los bancos de un tamaño determinado que realicen pruebas de resistencia y comuniquen los resultados periódicamente.
  • Los bancos que no superan las pruebas de resistencia deben tomar medidas para preservar o aumentar sus reservas de capital.

Cómo funciona una prueba de resistencia bancaria

Las pruebas de resistencia se centran en algunas áreas clave, como el riesgo de crédito, el riesgo de mercado y el riesgo de liquidez, para medir la situación financiera de los bancos en caso de crisis. Mediante simulaciones informáticas, se crean escenarios hipotéticos con diversos criterios de la Reserva Federal y el Fondo Monetario Internacional (FMI). El Banco Central Europeo (BCE) también tiene requisitos estrictos de pruebas de resistencia que abarcan aproximadamente el 70% de las instituciones bancarias de toda la zona del euro. Las pruebas de resistencia realizadas por las empresas se llevan a cabo con periodicidad semestral y tienen unos plazos de presentación de informes muy ajustados.

Todas las pruebas de resistencia incluyen un conjunto estándar de escenarios que los bancos podrían experimentar. Una situación hipotética podría implicar una catástrofe específica en un lugar concreto: un huracán en el Caribe o una guerra en el norte de África. O podría incluir todo lo siguiente que ocurra al mismo tiempo: una tasa de desempleo del 10%, una caída general del 15% en las acciones y un desplome del 30% en los precios de la vivienda. Los bancos podrían utilizar los próximos nueve trimestres de finanzas proyectadas para determinar si tienen suficiente capital para superar la crisis.

También existen escenarios históricos, basados en acontecimientos financieros reales del pasado. El colapso de la burbuja tecnológica en el año 2000, el colapso de las hipotecas subprime en 2007 y la crisis del coronavirus en 2020 son sólo los ejemplos más destacados. Otros son el crack bursátil de 1987, la crisis financiera asiática de finales de los 90 y la crisis de la deuda soberana europea entre 2010 y 2012.

En 2011, la U.S. instituyó una normativa que exigía a los bancos realizar un Análisis y Revisión Integral del Capital (CCAR), que incluye la ejecución de varios escenarios de pruebas de resistencia.

Beneficios de las pruebas de resistencia de los bancos

El objetivo principal de una prueba de resistencia es ver si un banco tiene el capital necesario para gestionarse en tiempos difíciles. Los bancos que se someten a las pruebas de resistencia están obligados a publicar sus resultados. Estos resultados se hacen públicos para mostrar cómo el banco se enfrentaría a una gran crisis económica o a un desastre financiero.

La normativa obliga a las empresas que no superan las pruebas de resistencia a recortar el pago de dividendos y la recompra de acciones para preservar o aumentar sus reservas de capital. Eso puede evitar que los bancos infracapitalizados entren en mora y detener una corrida bancaria antes de que comience.

A veces, un banco obtiene un aprobado condicional en una prueba de resistencia. Esto significa que el banco estuvo a punto de quebrar y se arriesga a no poder hacer distribuciones en el futuro. Reducir los dividendos de esta manera suele tener un fuerte impacto negativo en el precio de las acciones. En consecuencia, los pases condicionales animan a los bancos a acumular sus reservas antes de verse obligados a recortar los dividendos. Además, los bancos que aprueban de forma condicional tienen que presentar un plan de acción.

Críticas a las pruebas de resistencia de los bancos

Los críticos afirman que las pruebas de resistencia suelen ser demasiado exigentes. Al exigir a los bancos que sean capaces de soportar perturbaciones financieras que se producen una vez al siglo, los reguladores les obligan a retener demasiado capital. Como resultado, hay una subprovisión de crédito al sector privado. Eso significa que las pequeñas empresas solventes y los compradores de vivienda por primera vez pueden ser incapaces de obtener préstamos. Los requisitos de capital excesivamente estrictos para los bancos han sido incluso culpados del ritmo relativamente lento de la recuperación económica después de 2008.

Los críticos también afirman que las pruebas de resistencia de los bancos carecen de suficiente transparencia. Algunos bancos pueden retener más capital del necesario, por si acaso cambian los requisitos. El calendario de las pruebas de resistencia puede ser a veces difícil de predecir, lo que hace que los bancos sean cautelosos a la hora de conceder créditos durante las fluctuaciones normales del negocio. Por otro lado, revelar demasiada información podría permitir a los bancos aumentar artificialmente las reservas a tiempo para las pruebas.

Ejemplos del mundo real de las pruebas de resistencia de los bancos

Muchos bancos no superan las pruebas de resistencia en el mundo real. Incluso las instituciones de prestigio pueden tropezar. Por ejemplo, el Santander y el Deutsche Bank suspendieron varias veces las pruebas de resistencia.

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  1. La Reserva Federal. "Publicaciones sobre las pruebas de resistencia de la Ley Dodd-Frank." Consultado en septiembre. 21, 2021.

  2. La Reserva Federal. "Pruebas de resistencia y planificación del capital." Accedido en septiembre. 21, 2021.

  3. Banco Central Europeo. "El BCE someterá a 38 bancos de la zona del euro a una prueba de resistencia en 2021 dirigida por la ABE." Consultado en septiembre. 21, 2021.

  4. La Reserva Federal. "Análisis y revisión exhaustiva del capital: Objetivos y visión general," Página 1. Accedido en septiembre. 21, 2021.

  5. Reuters. "Santander, Deutsche Bank: U.S. Pruebas de estrés para los reincidentes." Consultado en septiembre. 21, 2021.

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