Definición de la técnica Bornhuetter-Ferguson

Qué es la técnica Bornhuetter-Ferguson?

La técnica Bornhuetter-Ferguson es un método para calcular una estimación de las pérdidas de una compañía de seguros. La técnica Bornhuetter-Ferguson, también llamada método Bornhuetter-Ferguson, estima las pérdidas incurridas pero aún no declaradas (IBNR) para un año de póliza. Esta técnica fue creada por dos actuarios, Bornhuetter y Ferguson, y se presentó por primera vez en 1975.

Puntos clave

  • La técnica Bornhuetter-Ferguson es un método de estimación de los siniestros ocurridos pero aún no declarados (IBNR) para las aseguradoras.
  • Es uno de los métodos más populares para calcular las reservas de siniestros, sólo superado por el método de la escalera en cadena.
  • La técnica de Bornhuetter-Ferguson combina características de los métodos de la escala de cadenas y del ratio de pérdidas esperadas y asigna ponderaciones por el porcentaje de pérdidas pagadas y de pérdidas incurridas.
  • La técnica puede utilizarse cuando los siniestros son de baja frecuencia pero de alta gravedad.

Cómo funciona la técnica Bornhuetter-Ferguson

Bornhuetter-Ferguson es uno de los métodos de valoración de reservas para pérdidas más utilizados, sólo superado por el método de la escalera en cadena. Combina las características de los métodos de la escalera en cadena y de la siniestralidad esperada y asigna ponderaciones para el porcentaje de siniestros pagados y de siniestros incurridos. A diferencia del método de la escalera en cadena, que construye un modelo basado en la experiencia pasada, la técnica Bornhuetter-Ferguson construye un modelo basado en la exposición de la aseguradora a la pérdida.

Existen dos métodos equivalentes desde el punto de vista algebraico para calcular los siniestros, según la técnica Bornhuetter-Ferguson. En el primer método, los siniestros no declarados (o pagados) se suman directamente a los siniestros previstos (basados en un ratio de siniestralidad a priori), multiplicados por un porcentaje estimado de no declarados.

BF = L + ELR * Exposición * (1 – w)

En el segundo método de cálculo, los siniestros declarados (o pagados) se convierten primero en definitivos utilizando un enfoque de escalera en cadena y aplicando un factor de desarrollo de siniestros (LDF). A continuación, se multiplica el siniestro final en cadena por un porcentaje estimado de siniestros declarados. Por último, se añaden las pérdidas esperadas multiplicadas por un porcentaje estimado no declarado (como en el primer enfoque).

BF = L * LDF * w + ELR * Exposición * (1 – w)

El porcentaje estimado de siniestralidad es el recíproco del factor de evolución de los siniestros. Los siniestros IBNR se calculan restando los siniestros declarados de la estimación de siniestro final de Bornhuetter-Ferguson.

Técnica de Bornhuetter-Ferguson frente a. Método de la escalera en cadena

El método de la escalera en cadena examina el punto de un periodo de tiempo en el que se declara o paga un siniestro. Las aseguradoras lo utilizan para „presupuestar” las pérdidas futuras, siendo la suma de todas ellas igual al IBNR. Se concretan las estimaciones de siniestros de periodos anteriores, basadas en la experiencia de los mismos. Esto significa que el actuario intercambia las estimaciones pasadas con los siniestros reales.

La técnica de Bornhuetter-Ferguson estima el IBNR durante un periodo de tiempo, calculando la pérdida final para determinadas exposiciones de riesgo y estimando después el porcentaje de esta pérdida final que no se notificó en su momento. Bornhuetter-Ferguson calcula el siniestro estimado como la suma de los siniestros declarados más los IBNR, y los IBNR se calculan como el siniestro final estimado multiplicado por el porcentaje de siniestros no declarados. Las estimaciones de siniestros utilizan estimaciones de siniestros a priori.

La técnica de Bornhuetter-Ferguson puede ser la más útil en los casos en los que los siniestros reales notificados no proporcionan un buen indicador de los IBNR. Esto es probable cuando los siniestros son de baja frecuencia pero de alta gravedad, una combinación que hace más difícil proporcionar estimaciones precisas. Es más fácil para una aseguradora predecir lo que ocurrirá con los siniestros de alta frecuencia y baja gravedad.

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