Qué es una reducción de costes capitalizados?
Una reducción de costes capitalizada es cualquier pago inicial que reduce el coste de la financiación. La reducción de costes capitalizados se asocia generalmente a la compra de una vivienda o de un automóvil. Las reducciones pueden hacerse con dinero en efectivo, con el valor de un vehículo de intercambio o mediante reembolsos.
Puntos clave
- Las reducciones de costes capitalizados reducen la cantidad de capital que el prestatario necesita en un acuerdo de financiación.
- Las reducciones de los costes capitalizados suelen ser el resultado de pagos iniciales, reembolsos o canjes.
- Las reducciones de costes capitalizados son comunes en las compras de bienes inmuebles y de bienes duraderos de gran tamaño.
Entender las reducciones de costes capitalizados
La reducción de costes capitalizados se negocia al principio de la operación de financiación. Generalmente también se conoce como el valor de un pago inicial. Un vendedor proporciona al comprador un conocimiento del importe total que debe pagar en el futuro, tanto con el pago inicial como sin él como reducción de costes capitalizados. Por lo general, las reducciones de costes capitalizados no se asignan a un área específica, sino que reducen la totalidad del importe que debe pagar el comprador, incluidas las tasas y los cargos extraños.
Un vendedor o prestamista que trabaja en nombre de un comprador suele solicitar un capital de financiación basado en todos los costes que el comprador debe pagar en el momento del cierre. El pago inicial sirve como reducción del coste capitalizado al reducir el importe total de la financiación principal que necesita el prestatario. Un pago inicial puede ayudar a reducir en gran medida el importe de la cuota que el comprador debe pagar mensualmente.
Bienes inmuebles
Las reducciones de costes capitalizados son habituales en la compra de una vivienda. En muchos casos, suele ser necesario un pago inicial para un préstamo hipotecario, a menos que se trate de un programa de préstamos con apoyo gubernamental. La mayoría de los prestamistas tradicionales exigen un pago inicial de aproximadamente el 10%. El pago inicial se destina a la cantidad de capital que un prestatario necesita para cubrir la transacción en su totalidad. Básicamente, el pago inicial se resta del importe total que debe pagar el comprador. Esto nos lleva al coste total de financiación que debe solicitar un prestatario.
Los niveles de pago inicial no suelen tener límite. Un prestatario hipotecario podría hacer un pago inicial del 50% para obtener una importante reducción de costes capitalizados. Si un prestatario realiza un pago inicial del 50%, el valor que debe pedir prestado es sólo un poco más del 50% del precio de compra de una propiedad después de tener en cuenta los costes externos involucrados. Esto significa que los pagos que un prestatario debe hacer durante la vida del préstamo hipotecario serán sustancialmente más bajos debido a la alta reducción del coste inicial capitalizado y la menor necesidad de financiación en general.
Coches, camiones y maquinaria pesada
Las reducciones de costes capitalizados pueden ser algo más complejas cuando se analizan los costes de capitalización de coches, camiones y maquinaria pesada. Esto se debe a que estos grandes bienes duraderos a menudo pueden ser comprados o alquilados.
La reducción de costes capitalizados puede utilizarse tanto en el arrendamiento como en la compra. En una compra o un arrendamiento se utiliza la misma metodología básica para calcular el capital de financiación. Sin embargo, la cantidad de capital necesaria suele ser menor en un arrendamiento debido a las circunstancias. Tanto el leasing como la compra se ofrecen a menudo a los compradores de coches, camiones y maquinaria pesada, por lo que hay que considerarlos cuidadosamente.
El leasing es, en definitiva, el alquiler de un vehículo a largo plazo. A veces puede ser una opción más asequible para los prestatarios con un presupuesto ajustado. En un contrato de leasing, la capitalización del principal se basa en el valor de la revalorización del vehículo durante el plazo del contrato de leasing. En un contrato de arrendamiento de tres años, un prestatario sólo pagaría el valor de la revalorización de un vehículo durante tres años. En la mayoría de los casos, el comprador tiene la opción de comprar el vehículo al final del plazo de arrendamiento, pero eso requiere un nuevo acuerdo de financiación por el valor restante del vehículo.
La financiación de un vehículo requiere una solicitud de capitalización del principal por la totalidad del importe del vehículo. Este importe principal se reparte en un plazo más largo, que puede variar en función de la decisión del prestatario. Por ejemplo, la financiación de la compra de un vehículo podría repartirse en un plazo de diez años. Cuando se financia un vehículo, el comprador tiene más propiedad del activo, aunque el título sigue estando a nombre del prestamista con un gravamen.
Independientemente de si un comprador opta por el arrendamiento o la compra de un vehículo, el pago inicial que realiza se destina a reducir el principal de financiación capitalizado que debe solicitar. Cualquier otra reducción del coste capitalizado también se tratará de la misma manera, como una rebaja o un canje. En general, la reducción del coste capitalizado ayudará a reducir el importe de las cuotas mensuales que deberán pagar.
El beneficio de un pago inicial opcional variará según la situación. Se dice que los pagos a plazos de los vehículos arrendados son generalmente más bajos porque el capital es menor, pero estos pagos también suelen dividirse en un plazo más corto, normalmente de tres o cuatro años. A menudo se dice que la financiación de la compra tiene pagos más elevados, especialmente en el caso de un coche nuevo, ya que el comprador paga el precio total de la etiqueta del coche nuevo, pero estos pagos pueden repartirse en periodos de tiempo más largos, posiblemente diez años. Tanto en el caso del leasing como en el de la compra, el pago inicial reducirá el capital y la cuota mensual del comprador. Esto supone un menor gasto de intereses.
El leasing y la compra tienen sus propias consideraciones especiales, que también pueden influir en la cantidad de pago inicial que un comprador está dispuesto a hacer. La pérdida de capital puede ser un factor importante a la hora de comprar un vehículo, especialmente uno nuevo. Cuanto más se conduzca un vehículo, menor será su valor de mercado. Pagar más por adelantado por un vehículo puede ayudar a gestionar los problemas de patrimonio si el comprador quiere vender el vehículo antes de que se haya pagado la financiación. A algunos compradores les puede gustar más la opción de leasing porque tienen la libertad de obtener un coche nuevo al cabo de tres años. Si el plan es devolver el vehículo al cabo de tres años, el capital no es una gran preocupación. Algunos compradores pueden planear tomar la opción de compra al final de un plazo de arrendamiento. A estos compradores les puede gustar tener pagos más bajos de una reducción de costes capitalizados debido a los intereses evitados y a la capacidad de ahorrar para otro pago inicial al tomar la opción de compra.
Las reducciones de costes capitalizadas ayudan a reducir los gastos de intereses de los acuerdos de préstamo.
Otras consideraciones especiales
Pueden surgir muchas consideraciones especiales en el caso de los arrendamientos comerciales. escenarios de financiación al por menor. En general, la principal razón para realizar un pago inicial es reducir la cantidad de financiación necesaria, lo que reduce el interés total adeudado.
Las empresas también tienen la opción de arrendar frente a. comprar un activo, lo que puede crear diferentes requisitos de información en el balance. Si una empresa adquiere un activo a través de la financiación de la deuda, es posible que tenga que contabilizar los pagos del préstamo como gastos contra el préstamo recibido, así como los gastos de depreciación contra el valor contable del activo. En un escenario de activos alquilados, las empresas pueden no necesitar depreciar un activo alquilado porque su reconocimiento de activos se contabiliza de manera diferente. Todas estas consideraciones pueden influir en la cantidad de dinero que una empresa puede elegir como pago inicial para la compra o el arrendamiento de un nuevo activo.