Qué es la calificación de un préstamo?
La calificación de los préstamos es un sistema de clasificación que consiste en asignar una puntuación de calidad a un préstamo en función del historial crediticio del prestatario, la calidad de la garantía y la probabilidad de reembolso del principal y los intereses. También se puede aplicar una puntuación a una cartera de préstamos. La clasificación de los préstamos forma parte del sistema de revisión de préstamos o de riesgo crediticio de una entidad de crédito y suele ser un aspecto de los procesos de suscripción y aprobación de créditos.
Hay muchos propósitos para un sistema de revisión de préstamos, como identificar los préstamos con debilidades crediticias para que los bancos puedan tomar medidas para minimizar el riesgo crediticio, identificar las tendencias que afectan a la capacidad de cobro de la cartera de préstamos, y para fines de información financiera y regulatoria.
Puntos clave
- La calificación de los préstamos es un sistema de clasificación que consiste en asignar una puntuación de calidad a un préstamo en función del historial crediticio del prestatario, la calidad de la garantía y la probabilidad de reembolso del principal y los intereses.
- La calificación de los préstamos forma parte del sistema de revisión de préstamos o de riesgo crediticio de una entidad de crédito y suele ser un aspecto de los procesos de suscripción y aprobación de créditos.
- La puntuación tiene en cuenta no sólo la puntuación crediticia del prestatario, sino también una combinación de varios indicadores de riesgo crediticio procedentes del informe de crédito y de la solicitud de préstamo, como el nivel de apoyo del garante, el historial de reembolso, el flujo de caja, los gastos anuales previstos, etc.
Cómo funciona la clasificación de los préstamos
Ser capaz de gestionar eficazmente su capacidad de préstamo es fundamental para el éxito de un banco. Así pues, los bancos deben idear un sistema de clasificación de los préstamos que evalúe con precisión el riesgo crediticio, o la probabilidad de pérdida por el incumplimiento de los pagos por parte de un prestatario. Los procesos que utilizan los bancos para calificar los préstamos ayudan a los examinadores y a la dirección a tomar buenas decisiones de préstamo. No existe un sistema correcto para calificar los préstamos, aunque la Corporación Federal de Seguros de Depósitos (FDIC) exige que todas las instituciones de crédito tengan un sistema de revisión de préstamos. Las instituciones más grandes pueden mantener departamentos separados específicamente para la revisión de los préstamos.
Dependiendo del tamaño y la complejidad, los bancos desarrollan diferentes enfoques. Los bancos comunitarios suelen utilizar factores más amplios para juzgar el riesgo de un préstamo, mientras que las instituciones más grandes y complejas pueden recurrir a enfoques más cuantitativos para medir y controlar el riesgo de crédito. Al asignar una puntuación a un préstamo, el examinador revisará la documentación del préstamo, las garantías y los estados financieros del prestatario. La puntuación tiene en cuenta no sólo la puntuación crediticia del prestatario, sino también una combinación de varios indicadores de riesgo crediticio procedentes del informe de crédito y de la solicitud de préstamo. Estos factores pueden incluir el nivel de apoyo del garante, el historial de reembolso, el flujo de caja, los gastos anuales previstos, etc.
Las entidades más pequeñas suelen utilizar un sistema de juicio experto. En este sistema, un agente de crédito se encarga de asignar una calificación basada en su juicio y conocimientos. Otros bancos pueden utilizar cuadros de mando cuantitativos, u otros enfoques modelados, que permiten ajustes basados en juicios cualitativos. Dado que no hay requisitos reglamentarios que obliguen a estructurar un sistema de clasificación de préstamos, los bancos pueden desarrollar un sistema que se adapte a su tamaño y complejidad.