Definición de hipótesis actuariales

Qué es una hipótesis actuarial?

Una hipótesis actuarial es una estimación de una variable incierta que se introduce en un modelo financiero, normalmente para calcular las primas o las prestaciones. Las hipótesis actuariales implican modelos matemáticos y estadísticos diseñados para evaluar el riesgo y las probabilidades de un evento concreto. Las hipótesis actuariales tienen una amplia aplicación en el sector financiero, la economía, la programación informática y el sector de los seguros.

Una hipótesis actuarial puede incluir la predicción de la vida de una persona en función de su edad, sexo y estado de salud. Los actuarios utilizan grandes tablas de datos estadísticos que correlacionan la variable incierta con una serie de variables predictivas clave. Teniendo en cuenta los valores de las variables predictivas, se puede hacer una hipótesis actuarial sólida para la variable o evento incierto.

Puntos clave

  • Una hipótesis actuarial es una estimación o previsión de una variable o acontecimiento incierto, normalmente con el fin de calcular las primas o las prestaciones de los seguros.
  • Los supuestos actuariales implican modelos matemáticos y estadísticos diseñados para evaluar el riesgo y las probabilidades de un evento concreto.
  • Los supuestos actuariales tienen amplias aplicaciones, como en el sector financiero, la economía, la programación informática y el sector de los seguros.
  • Las compañías de seguros utilizan supuestos actuariales cuando calculan la proyección de la esperanza de vida de una persona que busca un seguro de vida.

Comprender las hipótesis actuariales

Una hipótesis actuarial es una estimación de un valor desconocido que se determina basándose en los métodos de la ciencia actuarial. El proceso implica el uso de herramientas estadísticas para determinar la correlación de los valores conocidos con los posibles resultados del valor desconocido. La ciencia actuarial es útil para predecir los posibles pagos de las pólizas de seguro de vida y los planes de pensiones.

Una hipótesis actuarial puede incluir el análisis de lo siguiente

  • Las tasas de mortalidad
  • Las tasas de contribución a la jubilación
  • Supervivencia
  • Tasas de incapacidad
  • Tasas de morbilidad, que es la probabilidad de que se produzca una enfermedad en una población
  • Probabilidad de una catástrofe o evento meteorológico

Los supuestos actuariales son importantes porque ayudan a las empresas a desarrollar planes de contingencia para el futuro basados en posibles resultados. Las hipótesis actuariales también permiten la transferencia equitativa del riesgo en muchas situaciones.

Por ejemplo, cuando se suscriben pólizas de seguro de vida, es importante conocer la probabilidad de que el asegurado fallezca durante el periodo de vigencia de la póliza. Dada una hipótesis actuarial precisa para esta probabilidad, se puede calcular una prima justa para dicha póliza. Sin la capacidad de calcular con precisión estas probabilidades, pocas empresas estarían dispuestas a proporcionar un seguro. Si ofrecieran un seguro, tendría que ser más caro para dejar margen a las pérdidas inesperadas.

El establecimiento de supuestos es una parte esencial de los servicios actuariales en todas las áreas de práctica, especialmente porque el uso de supuestos actuariales sigue aumentando en la era de la ley Sarbanes-Oxley, que se implementó para reducir el fraude contable. La Asociación Nacional de Comisionados de Seguros (NAIC) -un organismo de control de la regulación de los consumidores- promulgó la Regla Modelo de Auditoría, que exige, entre otras cosas, una auditoría independiente de los registros financieros. Las mediciones actuariales suelen formar parte de los estados financieros y son una parte integral de las prácticas de gestión de riesgos de una organización.

Tipos de hipótesis actuariales

Una de las hipótesis actuariales más comunes de las compañías de seguros es la proyección de la esperanza de vida de una persona que busca un seguro de vida. Cuando alguien solicita un seguro de vida, el actuario de una compañía de seguros tiene en cuenta la edad, la estatura, el peso, el sexo, el consumo de tabaco y ciertos datos relacionados con su historial médico. El objetivo de este tipo de hipótesis actuarial es establecer una esperanza de vida con fines de suscripción.

Aunque las hipótesis actuariales se utilizan normalmente para el análisis de la mortalidad en los seguros de vida, las mismas metodologías se aplican también a otros tipos de seguros, como los de responsabilidad civil y los de propiedad.

En el ámbito financiero, los actuarios establecen las hipótesis actuariales para los planes de pensiones. Los cálculos pueden incluir la probabilidad de los rendimientos de las inversiones y los requisitos de pago para que una empresa pueda planificar y contabilizar las necesidades de financiación. Las hipótesis actuariales también se utilizan para determinar el nivel de riesgo de determinadas inversiones. Los actuarios que trabajan para los bancos de inversión utilizan probabilidades estadísticas para ayudar a predecir los mercados financieros con el objetivo de reducir el riesgo de una cartera de inversiones.

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  1. U.S. Congreso. "H.R. 3763: Ley Sarbanes-Oxley." Consultado el 6 de julio de 2021.

  2. Asociación Nacional de Comisarios de Seguros. "MDL-205, Reglamento modelo de información financiera anual." Consultado el 6 de julio de 2021.

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