Definición de estado financiero personal

Qué es un estado financiero personal?

El término estado financiero personal se refiere a un documento u hoja de cálculo que describe la posición financiera de un individuo en un momento determinado. La declaración suele incluir información general sobre la persona, como el nombre y la dirección, junto con un desglose del total de activos y pasivos. El estado de cuenta puede ayudar a las personas a hacer un seguimiento de sus objetivos financieros y su patrimonio, y puede utilizarse cuando solicitan un crédito.

Puntos clave

  • Un estado financiero personal enumera todos los activos y pasivos de una persona o pareja.
  • El patrimonio neto de un individuo se determina restando sus pasivos de sus activos: un patrimonio neto positivo muestra más activos que pasivos.
  • El patrimonio neto puede fluctuar con el tiempo a medida que cambian los valores de los activos y los pasivos.
  • Los estados financieros personales son útiles para hacer un seguimiento de la riqueza y los objetivos, así como para solicitar un crédito.
  • Aunque pueden incluirse en un estado financiero personal, los ingresos y los gastos suelen colocarse en una hoja separada llamada cuenta de resultados.

Entender el estado financiero personal

Los estados financieros pueden prepararse tanto para empresas como para particulares. El estado financiero de un individuo se denomina estado financiero personal y es una versión más sencilla de los estados financieros corporativos. Ambas son herramientas que pueden mostrar la salud financiera del sujeto.

Un estado financiero personal muestra el patrimonio neto del individuo -sus activos menos sus pasivos- que refleja lo que esa persona tiene en efectivo si vende todos sus activos y paga todas sus deudas. Si sus pasivos son mayores que sus activos, el estado financiero indica un patrimonio neto negativo. Si el individuo tiene más activos que pasivos, termina con un patrimonio neto positivo.

Mantener un estado financiero personal actualizado permite a una persona controlar cómo mejora o se deteriora su salud financiera a lo largo del tiempo. Pueden ser herramientas muy valiosas cuando los consumidores quieren cambiar su situación financiera o solicitar un crédito como un préstamo o una hipoteca. Saber cuál es su situación financiera permite a los consumidores evitar consultas innecesarias en sus informes de crédito y las molestias de las solicitudes de crédito rechazadas.

La declaración permite también a los agentes de crédito obtener fácilmente una perspectiva de la situación financiera del solicitante para tomar una decisión crediticia informada. En muchos casos, se puede pedir al individuo o a la pareja que ofrezca una garantía personal para una parte del préstamo o se le puede pedir que ponga una garantía para asegurar el préstamo.

Consideraciones especiales

El estado financiero personal se desglosa en activos y pasivos. Los activos incluyen el valor de los valores y los fondos depositados en cuentas corrientes o de ahorro, los saldos de las cuentas de jubilación, las cuentas comerciales y los bienes inmuebles. El pasivo incluye cualquier deuda que la persona pueda tener, como préstamos personales, tarjetas de crédito, préstamos estudiantiles, impuestos no pagados e hipotecas. También se incluyen las deudas que son de propiedad conjunta. Las parejas casadas pueden crear estados financieros personales conjuntos combinando sus activos y pasivos.

Los ingresos y los gastos también se incluyen si la declaración se utiliza para obtener un crédito o para mostrar la posición financiera general de alguien. Esto puede seguirse en una hoja separada o en una adenda, llamada cuenta de resultados. Esto incluye todas las formas de ingresos y gastos, normalmente expresados en forma de cantidades mensuales o anuales.

Los siguientes elementos no se incluyen en una declaración financiera personal:

  • Activos y pasivos relacionados con la empresa: Se excluyen a menos que el individuo sea directa y personalmente responsable. Por lo tanto, si alguien garantiza personalmente un préstamo para su negocio -similar a la cofirmación- el préstamo se incluye en su estado financiero personal.
  • Elementos alquilados: Todo lo alquilado no se incluye en los estados financieros personales porque los activos no son de su propiedad. Esto cambia si es propietario de la vivienda y la alquila a otra persona. En este caso, el valor de la propiedad se incluye en su lista de activos.
  • Bienes personales: Artículos como los muebles y los enseres domésticos no suelen incluirse como activos en un balance personal porque estos artículos no pueden venderse fácilmente para pagar un préstamo. Los bienes personales con un valor significativo, como joyas y antigüedades, pueden incluirse si su valor puede verificarse con una tasación.

Los pasivos comerciales sólo se incluyen en una declaración financiera personal si una persona proporciona al acreedor una garantía personal.

Tenga en cuenta. Su informe de crédito y su historial crediticio son consideraciones importantes a la hora de obtener un nuevo crédito y cada prestamista tiene diferentes requisitos para la concesión de créditos. Por lo tanto, aunque tenga un patrimonio neto positivo -más activos que pasivos-, es posible que se le deniegue un préstamo o una tarjeta de crédito si no ha pagado sus deudas anteriores a tiempo o tiene demasiadas consultas en el expediente.

Ejemplo de declaración financiera personal

Supongamos que River quiere hacer un seguimiento de su patrimonio neto a medida que avanza hacia la jubilación. Ha estado pagando sus deudas, ahorrando dinero, invirtiendo y está cada vez más cerca de ser propietario de su vivienda. Cada año, se actualiza el estado de cuenta para ver el progreso que se ha hecho.

Así es como lo desglosarían. Enumerarían todos sus activos: 20.000 dólares para un coche, 200.000 dólares para su casa, 300.000 dólares en inversiones y 50.000 dólares en efectivo y equivalentes. También posee algunos sellos y obras de arte muy coleccionables valorados en 20.000 dólares que puede enumerar. Su activo total es, por tanto, de 590.000 dólares. En cuanto a los pasivos, River debe 5.000 dólares por el coche y 50.000 por su casa. Aunque River realiza todas sus compras con una tarjeta de crédito, paga el saldo todos los meses y nunca tiene saldo. River cofirmó un préstamo para su hija y le quedan 10.000 dólares. Aunque no sea un préstamo de River, siguen siendo responsables, por lo que se incluyen en la declaración. El pasivo de River es de 65.000 dólares.

Si restamos sus pasivos de sus activos, el patrimonio neto de River es de 525.000 dólares. Aunque la utilizan principalmente para hacer un seguimiento de su salud financiera, River puede utilizar esta información -y la declaración en su conjunto- si quiere solicitar cualquier otro crédito.

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