Qué es el escrow?
Escrow es un concepto legal que describe un instrumento financiero por el que un activo o dinero en custodia es retenido por un tercero en nombre de otras dos partes que están en proceso de completar una transacción. Las cuentas de depósito en garantía pueden incluir honorarios de depósito en garantía gestionados por agentes que retienen los fondos o bienes hasta recibir las instrucciones adecuadas o hasta el cumplimiento de las obligaciones contractuales predeterminadas. El dinero, los valores, los fondos y otros activos pueden guardarse en custodia. A menudo se sugiere como sustituto de un cheque certificado o de caja.
Puntos clave
- El depósito en garantía es el uso de un tercero, que retiene un activo o fondos antes de que se transfieran de una parte a otra.
- El tercero retiene los fondos hasta que ambas partes hayan cumplido sus requisitos contractuales.
- El depósito en garantía se asocia a las transacciones inmobiliarias, pero puede aplicarse a cualquier situación en la que los fondos pasen de una parte a otra.
- En el caso de los bienes inmuebles, la cuenta de depósito en garantía puede utilizarse para la compra de una casa, pero también durante la vigencia de una hipoteca.
- La custodia en línea ha aumentado como forma de ofrecer transacciones seguras para artículos de gran valor, como el arte o las joyas.
Comprender el escrow
El depósito en garantía es un proceso utilizado cuando dos partes están en proceso de completar una transacción, y hay incertidumbre sobre si una parte u otra será capaz de cumplir con sus obligaciones. Los contextos en los que se utiliza el escrow incluyen las transacciones por Internet, la banca, la propiedad intelectual, los bienes inmuebles, las fusiones y adquisiciones y el derecho, entre otros.
Pensemos en una empresa que vende productos a nivel internacional. Esa empresa requiere la garantía de que recibirá el pago cuando la mercancía llegue a su destino. El comprador, por su parte, está dispuesto a pagar los bienes sólo si llegan en buenas condiciones. El comprador puede depositar los fondos en una cuenta de garantía bloqueada con un agente con instrucciones para desembolsarlos al vendedor una vez que los bienes lleguen en un estado adecuado. De este modo, ambas partes están seguras y la transacción puede continuar.
En el caso de los bienes inmuebles, hay dos cuentas de depósito en garantía: la primera es para la compra de una casa y la otra para la duración de la hipoteca.
Tipos de escrow
Depósito en garantía y bienes inmuebles
Las cuentas de depósito en garantía pueden aplicarse a las transacciones inmobiliarias. La colocación de los fondos en la plica permite al comprador realizar la diligencia debida en una posible adquisición. Las cuentas de depósito en garantía también garantizan al vendedor que el comprador puede cerrar la compra. Por ejemplo, una cuenta de depósito en garantía puede utilizarse para la venta de una casa. Si la venta está sujeta a condiciones, como la superación de una inspección, el comprador y el vendedor pueden acordar el uso de la plica.
En este caso, el comprador de la vivienda deposita el importe del pago de la misma en una cuenta de depósito en garantía en manos de un tercero. El vendedor puede proceder a la inspección de la casa con la seguridad de que los fondos están ahí y el comprador es capaz de hacer el pago. El importe de la plica se transfiere al vendedor una vez que se han cumplido todas las condiciones de la venta.
El depósito en garantía también puede referirse a una cuenta de depósito en garantía que se establece en el momento del cierre de la hipoteca. Con esto, la cuenta de depósito en garantía alberga los futuros pagos del seguro de la vivienda y del impuesto sobre la propiedad. Una parte del pago mensual de la hipoteca se deposita en la cuenta de depósito en garantía para cubrir estos pagos. Por lo tanto, los hipotecados que establecen una cuenta de depósito en garantía (en algunos casos, el prestamista lo exige) tendrán pagos más elevados que los que no lo hacen; sin embargo, tampoco tendrán que preocuparse por el pago de las primas anuales o las facturas de los impuestos sobre la propiedad, puesto que ya las abonan mensualmente en su cuenta de depósito en garantía.
La plica y el mercado de valores
Las acciones se emiten a menudo en escrow. En este caso, aunque el accionista es el verdadero propietario de las acciones, tiene derechos limitados a la hora de disponer de ellas. Por ejemplo, los ejecutivos que reciben acciones como prima a su remuneración a menudo deben esperar a que pase un periodo de plica para poder vender las acciones. Las bonificaciones en acciones son una táctica utilizada para retener a los altos ejecutivos.
Depósito en garantía y ventas en línea
El escrow online, al igual que el escrow inmobiliario y bursátil, protege al comprador y al vendedor de fraudes o impagos. Una plataforma en línea actúa como intermediario para la venta de productos en línea. Los compradores envían el dinero a un servicio de custodia, como escrow.com, y retienen el dinero hasta que se recibe el producto.
Una vez entregado y verificado el producto, un proveedor de custodia en línea liberará los fondos al vendedor. En la mayoría de los casos, no se utilizan los servicios de depósito en garantía; sin embargo, en los casos en los que sí se utilizan, suelen ser más adecuados para artículos de gran valor, como joyas u obras de arte. La empresa de custodia en línea cobra una comisión por el servicio.
Ventajas y desventajas de la plica
El depósito en garantía puede proporcionar seguridad en las transacciones de alto valor, pero este servicio suele tener una tarifa. El depósito en garantía para hipotecas puede ayudar a proteger al prestatario y al prestamista de posibles impagos de los impuestos sobre la propiedad o del seguro de la vivienda.
En el lado negativo, estas cifras suelen ser estimadas, por lo que puede acabar pagando de más (o de menos) en su cuenta de depósito en garantía, lo que puede dar lugar a un ajuste cuando llegue el momento de realizar los pagos anuales. Por la facilidad que ofrecen los pagos mensuales de la plica, esto requiere un pago hipotecario mayor que si el pago sólo incluyera el capital y los intereses.
Pros
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Proporciona protección durante una transacción, en particular una transacción inmobiliaria (que suele ser considerable)
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Puede permitir el pago mensual del seguro y los impuestos (evitando tener que pagar una suma global).
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El depósito en garantía es beneficioso tanto para el comprador como para el vendedor cuando se trata de artículos de gran valor.
Contras
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Pagos de hipoteca más elevados (si se utiliza el depósito en garantía para los impuestos y el seguro)
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Las estimaciones pueden ser incorrectas en cuanto al importe de los impuestos.
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En el caso de las transacciones en línea, los gastos de custodia pueden ser más elevados que los de otras plataformas, como PayPal.
Ejemplo de plica
Los compradores de viviendas suelen verse abocados a la plica dos veces. En primer lugar, digamos que Juan quiere comprar una casa. Juan encuentra una casa y decide hacer una oferta. Se acepta la oferta y el comprador debe depositar en la cuenta de depósito en garantía sus 5.000 dólares, por ejemplo. El dinero depositado en la cuenta de depósito en garantía permite al vendedor saber que usted se toma en serio la posibilidad de comprar la vivienda y, a cambio, el vendedor retirará la vivienda del mercado y finalizará las reparaciones, etc. Todo va bien y en el momento de la compra el dinero de la plica se transfiere al vendedor y el precio de compra se reduce en 5.000 dólares.
En el momento del cierre, el comprador se compromete a abrir una cuenta de depósito en garantía con el prestamista para pagar los impuestos sobre la propiedad y el seguro del propietario. Los pagos mensuales de Juan, por tanto, quedan así:
- 1.000 dólares para el capital y los intereses
- 100 dólares para el seguro de la vivienda
- 300 dólares en concepto de impuestos sobre la propiedad
- Pago mensual total de la hipoteca de 1.400 dólares
Luego, cuando venzan los impuestos y el seguro anuales, el prestamista pagará esos saldos con la cuenta de depósito en garantía. Algunos prestamistas exigen una cuenta de depósito en garantía para asegurarse de que ambas cosas se pagan a tiempo. Si no se pagan los impuestos, se puede imponer un gravamen sobre la propiedad, lo que no beneficia al prestamista.
Preguntas frecuentes sobre el depósito en garantía
Qué es el depósito en garantía de una casa?
El depósito en garantía para la compra de una vivienda es una cuenta (cuenta de depósito en garantía) en la que se deposita el dinero del posible comprador de la vivienda. El depósito en garantía exigido suele ser del 1% al 2% del precio de venta de la vivienda. El dinero se requiere para asegurar que el comprador está considerando seriamente la casa y tiene los fondos para hacer la compra. A cambio, el vendedor suele retirar el mercado y permitir al posible comprador el acceso a la vivienda para realizar inspecciones.
Cómo funciona el depósito en garantía?
El depósito en garantía exigido por los prestamistas para una hipoteca implica el pago mensual de los impuestos sobre la propiedad y el seguro del propietario. Si el prestamista exige el depósito en garantía (o el prestatario lo solicita), el pago de la hipoteca incluirá el capital y los intereses del préstamo, así como las cantidades asignadas para los impuestos sobre la propiedad y el seguro del propietario. El prestamista cobrará mensualmente estas cantidades en concepto de impuestos y seguros y las mantendrá en la cuenta de depósito en garantía, y luego, cuando venzan las facturas anuales, realizará los pagos correspondientes.
Cuánto tiempo hay que pagar la fianza?
El depósito en garantía para hipotecas puede durar toda la duración del préstamo. A veces los prestamistas no exigen que se establezca un depósito en garantía. Sin embargo, los prestamistas tienen diferentes requisitos para eliminar la plica. Si se le exige que cree una cuenta de depósito en garantía, muchos prestamistas aceptarán una solicitud por escrito para poner fin al depósito en garantía después de que haya realizado 12 pagos hipotecarios puntuales, y su relación préstamo-valor debe ser generalmente del 80% o inferior.
¿Es bueno o malo el depósito en garantía??
El escrow se considera generalmente bueno, ya que protege al comprador y al vendedor de una transacción. Además, el depósito en garantía como parte de los pagos de la hipoteca suele ser bueno para el prestamista y ayuda al comprador al garantizar que los impuestos de la propiedad y el seguro de los propietarios se pagan a tiempo.
Qué es un desembolso en custodia?
Un desembolso de la cuenta de depósito en garantía es un pago de una cuenta de depósito en garantía, normalmente realizado por el prestamista en nombre de un prestatario para cubrir los impuestos de la propiedad y el seguro de los propietarios.
Resultado final
El depósito en garantía puede utilizarse para diversas transacciones, como las inmobiliarias, las emisiones de acciones y las ventas en línea. El dinero del comprador se retiene en una cuenta de depósito en garantía hasta que se complete la transacción, o hasta que el comprador pueda recibir o verificar el estado del producto. Una vez que el comprador acepta la transacción, el dinero se libera al vendedor desde la cuenta de depósito en garantía. La empresa que gestiona la cuenta de depósito en garantía suele cobrar una comisión por realizar el servicio de terceros.