Definición de custodio

Qué es un custodio?

Un custodio o banco custodio es una institución financiera que custodia los valores de los clientes para evitar que sean robados o se pierdan. El custodio puede mantener acciones u otros activos en forma electrónica o física en nombre de sus clientes.

Puntos clave

  • Un custodio es un banco que mantiene los activos financieros para su custodia con el fin de minimizar el riesgo de robo o pérdida.
  • Los asesores de inversión están obligados a contratar un custodio para los activos que gestionan para sus clientes.
  • En los tiempos modernos, estos activos pueden estar almacenados en forma física o electrónica.

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Custodio

Comprensión de los custodios

Dado que son responsables de la seguridad de activos y valores por valor de cientos de millones o incluso miles de millones de dólares, los custodios suelen ser empresas grandes y reputadas. En otro sentido, un custodio puede ser designado para gestionar los activos de un hijo menor de edad. Las empresas de asesoramiento en materia de inversiones recurren habitualmente a los custodios para salvaguardar los activos que gestionan para sus clientes.

La mayoría de los custodios ofrecen servicios relacionados, como administración de cuentas, liquidación de transacciones, cobro de dividendos y pagos de intereses, apoyo fiscal y gestión de divisas. Las comisiones que cobran los custodios varían en función de los servicios que necesite el cliente. Estas empresas suelen cobrar comisiones de custodia trimestrales basadas en el valor agregado de las tenencias.

El custodio puede tener el derecho de hacer valer la posesión de los activos si es necesario, a menudo junto con un poder notarial. Esto permite al custodio realizar acciones en nombre del cliente, como realizar pagos o alterar las inversiones.

Consideraciones especiales

En los EE.S., algunos de los mayores bancos custodios son Bank of New York Mellon, JPMorgan Chase, State Street Bank and Trust Co., y Citigroup. En el extranjero, algunos de los custodios más conocidos son Bank of China, Credit Suisse y UBS (Suiza), Deutsche Bank (Alemania), Barclays (Inglaterra) y BNP Paribas (Francia).

En los casos en que los asesores de inversiones son responsables de los fondos de los clientes, el asesor debe seguir las normas de custodia establecidas por la U.S. Comisión de Valores y Bolsa (SEC). En particular, la persona o entidad debe ser considerada un custodio cualificado. Eso limita el campo a los bancos, los corredores registrados, los concesionarios registrados y algunas otras personas o entidades. Deben suministrarse avisos a los clientes cuando se realicen determinadas actividades en su nombre. Deben suministrarse estados de cuenta periódicos a los clientes.

Se puede nombrar un custodio para gestionar los bienes de un menor. En este caso, el custodio podría tomar decisiones de inversión activas.

Custodios para menores

Si el beneficiario de una cuenta es un menor, a menudo se requiere un custodio (i.e., una cuenta de custodia). En estos casos, el custodio puede ser un individuo responsable en lugar de una institución. El custodio tiene autoridad para tomar decisiones de inversión en relación con los activos de la cuenta, pero los fondos están destinados en última instancia a ser utilizados únicamente por el beneficiario designado.

Cada cuenta sólo puede tener un beneficiario, el menor titular de la cuenta, y un custodio, un representante adulto designado. El custodio permanece en su puesto hasta que el beneficiario alcanza la mayoría de edad.

Otras personas pueden contribuir a la cuenta de un menor, pero no tienen autoridad sobre la gestión de los fondos una vez depositados.

¿Qué propósito tiene una institución financiera de custodia??

Una institución financiera de custodia mantiene a salvo los valores propiedad de particulares y organizaciones. Sirve para un propósito importante, ya que los valores financieros deben ser compensados y liquidados adecuadamente, cumpliendo con diversos procedimientos normativos y contables. Suelen ser demasiado complejas o requieren demasiado tiempo para los inversores o los operadores.

¿Qué otros servicios ofrecen los custodios??

Hoy en día, los custodios hacen algo más que custodiar activos. También prestan servicios de contabilidad y liquidación, como la gestión de los dividendos o intereses que se han distribuido en la cuenta o la gestión de los desdoblamientos de acciones. El custodio realiza estas acciones en nombre del cliente, y la SEC garantiza que los custodios notificarán a los clientes cuando se realicen determinadas actividades en su nombre, además de enviar los extractos de cuenta habituales.

Cuáles son algunos de los mayores bancos depositarios?

Bank of New York (BNY) Mellon, JPMorgan Chase, State Street y Citigroup se encuentran entre los mayores custodios de los Estados Unidos.S. Algunos de los custodios más conocidos en el extranjero son el Banco de China, Credit Suisse y UBS (Suiza), Deutsche Bank (Alemania), Barclays (Inglaterra) y BNP Paribas (Francia).

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  1. U.S. Comisión de Valores y Bolsa. "Boletín del Inversor: Custodia de sus activos de inversión." Accedido en diciembre. 6, 2021.

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