Qué es un beneficiario nombrado?
Un beneficiario designado es una persona, decretada por un documento legal escrito, que tiene derecho a cobrar los activos de un fideicomiso, una póliza de seguro, una cuenta de un plan de pensiones, un IRA o cualquier otro instrumento financiero. Múltiples beneficiarios nombrados de una sola propiedad compartirán las ganancias en el momento de la disposición. En algunos casos, como en una póliza de renta vitalicia, el tomador del seguro y el beneficiario nombrado pueden ser la misma persona.
A principios de enero de 2020, el presidente Trump firmó la Ley de Establecimiento de cada comunidad para la mejora de la jubilación (SECURE). La ley anima a los empleadores a ofrecer anualidades como opciones de inversión dentro de los planes 401(k).
La designación de beneficiarios puede ser compleja. Por ejemplo, al nombrar un beneficiario específico en una póliza de seguro de vida, los ingresos no estarán sujetos a las estipulaciones del testamento, ni se verán afectados por los procedimientos sucesorios.
Comprender el beneficiario designado
Hay varios tipos de beneficiarios:
- Beneficiario principal: persona que es la primera en recibir las prestaciones.
- Beneficiario contingente: persona que recibe los beneficios de una cuenta si el beneficiario principal ha fallecido, no puede ser localizado o se niega a aceptar los activos tras el fallecimiento del titular de la cuenta. Un testamento generalmente establece las condiciones predeterminadas que deben cumplirse antes de que un beneficiario contingente pueda recibir las ganancias del seguro o los activos de la jubilación.
- Beneficiario secundario: sinónimo de „beneficiario contingente.”
Es importante tener en cuenta que un beneficiario nombrado no tiene que ser necesariamente una persona física. Por ejemplo, el beneficiario designado de una póliza de seguro puede ser la herencia del fallecido, en cuyo caso, los beneficiarios reales se designarán en el testamento.
Puntos clave
- Un beneficiario designado se refiere a una persona, decretada por un documento legal escrito, que tiene derecho a cobrar los activos de un fideicomiso, póliza de seguro, cuenta de plan de pensiones o IRA.
- Existen varios tipos de beneficiarios, como los primarios, que designan a las personas que se sitúan en primer lugar para recibir los beneficios.
- Los beneficiarios contingentes se refieren a las personas con derecho a recibir los beneficios de una cuenta si el beneficiario principal rechaza el activo, ha fallecido o no puede ser localizado.
- Un beneficiario puede ser un patrimonio, a diferencia de un solo individuo.
En mayo de 2018, el Houston Chronicle detalló los medios por los que una persona que reside en el estado de Texas puede nombrar legalmente a una organización benéfica como beneficiaria de sus activos. El individuo debe notificar primero a la organización benéfica que ha sido nombrada como beneficiaria. Esta información debe ser transmitida a través de canales de comunicación escrita bien documentados. La organización benéfica debe recibir los datos bancarios del otorgante junto con un certificado de defunción para poder reclamar los fondos. En este caso, no se requiere la sucesión para que el destinatario previsto reclame los beneficios de la IRA.
Un beneficiario difiere de un heredero. El primero tiene derecho a cobrar los bienes por decreto de un testamento, mientras que el segundo es alguien con derecho a los bienes por sucesión intestada.
Riesgos relacionados con los beneficiarios designados
Es esencial que los otorgantes nombren formalmente al beneficiario o beneficiarios, en un proceso completo de planificación patrimonial. Además, muchos asesores financieros recomiendan revisar y actualizar todas las designaciones de beneficiarios cada pocos años, sobre todo después de un acontecimiento vital importante, como un divorcio o el fallecimiento de un ser querido.