Qué es un beneficiario?
Un beneficiario es una parte en un intercambio de bienes o servicios que recibe el pago. El beneficiario recibe el pago en efectivo, cheque u otro medio de transferencia por parte de un pagador. El pagador recibe bienes o servicios a cambio. El nombre del beneficiario se incluye en la letra de cambio y suele referirse a una persona física o a una entidad como una empresa, un fideicomiso o un custodio.
Puntos clave
- El beneficiario es la parte de un intercambio de bienes y servicios que recibe el pago.
- El beneficiario proporciona bienes y servicios al pagador que los obtiene mediante el intercambio de valor (casi siempre dinero).
- Los beneficiarios también pueden ser más de una parte en una transacción y a veces son la misma parte.
- La Administración de la Seguridad Social puede designar a un representante del beneficiario si considera que el beneficiario no es de confianza o no es capaz de gestionar sus propios fondos.
Cómo entender a un beneficiario
En cualquier tipo de transacción, habrá una parte que proporcione los bienes o servicios y otra que los reciba. Para recibir bienes o servicios, el pagador debe proporcionar un intercambio de valor, que suele ser dinero, al beneficiario.
En una situación bancaria, el beneficiario debe tener una cuenta activa que esté en buen estado a través de la cual el pagador pueda transmitir los fondos. Esto es, por supuesto, si la transacción no se hace en efectivo.
En el caso de un pagaré, mediante el cual una parte se compromete a pagar a otra una cantidad predeterminada, la parte que recibe el pago se conoce como beneficiario. La parte que realiza el pago se conoce como pagador. En el caso de los pagos de cupones de bonos, la parte que recibe el cupón es el beneficiario y el emisor del bono se denomina pagador.
Los beneficiarios tienen la capacidad de aceptar o rechazar los importes que se les pagan, basándose en un acuerdo o contrato.
Las operaciones de gestión de inversiones suelen tener cuentas de beneficiarios que reciben pagos en beneficio de la cuenta separada del cliente. Por ejemplo, al contribuir a una cuenta de jubilación individual (IRA), un cliente (e.g., John Smith) puede extender un cheque desde su cuenta corriente a su empresa de gestión de inversiones, siendo el beneficiario el nombre de la empresa que recibe los fondos „En beneficio de” (FBO) el cliente. Esto aparecería como „XYZ Management FBO John Smith.” Los fondos se depositarán finalmente en la cuenta de John Smith como beneficiario, siendo XYZ Management el depositario.
Los beneficiarios también pueden ser más de una parte. Esto suele ocurrir en las transferencias electrónicas cuando una persona retira dinero de la cuenta del pagador y lo divide en varias asignaciones al beneficiario. Dependiendo de la institución bancaria, este tipo de transacciones puede tener requisitos de aprobación de números, porcentajes y tipos de cuentas.
A veces, el beneficiario y el pagador pueden ser la misma parte. Esto puede ocurrir cuando una persona emite cheques, realiza retiros e ingresos, o transfiere electrónicamente fondos de una de sus cuentas a otra.
Es una buena práctica asegurarse de que el pagador y el beneficiario están de acuerdo en la cantidad que se transfiere entre las partes para evitar disputas.
Consideraciones especiales
Los pagos de prestaciones de la Seguridad Social y de la Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI) suelen pagarse a un „beneficiario representativo” y no al beneficiario final (la persona con derecho a recibir las prestaciones). La Administración de la Seguridad Social (SSA) puede designar a un beneficiario representativo si considera que el beneficiario no puede gestionar los fondos por sí mismo.
La SSA describe todo un proceso sobre cómo convertirse en un beneficiario representativo, cuáles son las obligaciones y cómo debe gestionarse e informarse del proceso.
Un beneficiario representativo tiene derechos y poderes similares a los de un beneficiario convencional, pero un beneficiario representativo debe gestionar el dinero en beneficio del beneficiario real. Los fondos deben gastarse (o ahorrarse) sólo en formas que ayuden al beneficiario. En este aspecto, el representante actúa como fiduciario del beneficiario real.
Los representantes de los beneficiarios existen para eliminar la carga de la gestión del dinero del beneficiario. Un beneficiario representativo eficaz debe mejorar la vida del beneficiario. Si un representante del beneficiario hace algo que va en contra del beneficiario final, se debe notificar inmediatamente a la Administración de la Seguridad Social.