Definición de Basilea III

Qué es Basilea III?

Basilea III es un acuerdo regulatorio internacional que introdujo un conjunto de reformas diseñadas para mitigar el riesgo dentro del sector bancario internacional, exigiendo a los bancos que mantengan ciertos ratios de apalancamiento y determinados niveles de capital de reserva. Comenzó en 2009 y todavía se está aplicando en 2022.

Puntos clave

  • Basilea III es un acuerdo regulatorio internacional que introdujo un conjunto de reformas diseñadas para mejorar la regulación, la supervisión y la gestión de riesgos del sector bancario.
  • Basilea III es un paso iterativo en el esfuerzo continuo por mejorar el marco regulatorio bancario.
  • Un consorcio de bancos centrales de 28 países diseñó Basilea III en 2009, en gran medida como respuesta a la crisis financiera de 2007-2008 y la consiguiente recesión económica. A partir de 2022, todavía está en proceso de aplicación.

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Basilea III

Entender Basilea III

El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea -un consorcio de bancos centrales de 28 países con sede en Basilea (Suiza)- puso en marcha Basilea III poco después de la crisis financiera de 2007-2008. Durante esa crisis, muchos bancos resultaron estar sobreapalancados y subcapitalizados, a pesar de las reformas anteriores.

Aunque el plazo voluntario para la aplicación de las nuevas normas era originalmente 2015, la fecha se ha retrasado repetidamente y actualmente se sitúa en el 1 de enero de 2010. 1, 2023.

También conocido como el Tercer Acuerdo de Basilea, Basilea III forma parte de un esfuerzo continuo por mejorar el marco regulador bancario internacional iniciado en 1975. Se basa en los acuerdos de Basilea I y Basilea II en un esfuerzo por mejorar la capacidad del sistema bancario para hacer frente a las tensiones financieras, mejorar la gestión del riesgo y promover la transparencia. A un nivel más detallado, Basilea III pretende reforzar la capacidad de resistencia de los bancos individuales para reducir el riesgo de crisis en todo el sistema y evitar futuras crisis económicas.

Requisitos mínimos de capital según Basilea III

Los bancos tienen dos silos principales de capital que son cualitativamente diferentes entre sí. El nivel 1 se refiere al capital básico de un banco, los fondos propios y las reservas declaradas que aparecen en los estados financieros del banco. Si un banco sufre pérdidas significativas, el capital de nivel 1 proporciona un colchón que puede permitirle capear el estrés y mantener la continuidad de las operaciones.

En cambio, el nivel 2 se refiere al capital complementario de un banco, como las reservas no declaradas y los instrumentos de deuda subordinada no garantizada.

El capital de nivel 1 es más líquido y se considera más seguro que el de nivel 2.

El capital total de un banco se calcula sumando ambos niveles. Según Basilea III, el coeficiente de capital total mínimo que debe mantener un banco es del 8% de sus activos ponderados por riesgo (APR), con un coeficiente de capital de nivel 1 mínimo del 6%. El resto puede ser de nivel 2.

Mientras que Basilea II también impuso a los bancos un ratio de capital total mínimo del 8%, Basilea III aumentó la parte de ese capital que debe estar en forma de activos de nivel 1, del 4% al 6%. Basilea III también eliminó del cálculo un nivel de capital aún más arriesgado, el nivel 3.

Amortiguadores de capital para tiempos difíciles

Basilea III introdujo nuevas normas que exigen que los bancos mantengan reservas adicionales conocidas como colchones de capital anticíclicos, básicamente un fondo para imprevistos para los bancos. Estos colchones, que pueden oscilar entre el 0% y el 2.El 5% de los activos ponderados por riesgo de un banco, puede imponerse a los bancos durante los periodos de expansión económica. De este modo, deberían tener más capital a punto en momentos de contracción económica, como una recesión, cuando se enfrentan a mayores pérdidas potenciales.

Por lo tanto, teniendo en cuenta tanto los requisitos de capital mínimo como de colchón, se podría exigir a un banco que mantuviera reservas de hasta el 10.5%.

Los colchones de capital anticíclicos también deben consistir en su totalidad en activos de nivel 1.

Medidas de apalancamiento y liquidez

Basilea III también introdujo nuevos requisitos de apalancamiento y liquidez destinados a proteger contra los préstamos excesivos y arriesgados, garantizando al mismo tiempo que los bancos dispongan de suficiente liquidez durante los periodos de tensión financiera. En particular, estableció un ratio de apalancamiento para los llamados „bancos de importancia sistémica mundial”.”El ratio se calcula como el capital de nivel 1 dividido por los activos totales del banco, con un requisito mínimo del 3%.

Además, Basilea III estableció varias normas relacionadas con la liquidez. Uno de ellos, el coeficiente de cobertura de liquidez, exige que los bancos mantengan una „reserva suficiente de activos líquidos de alta calidad (HQLA) que les permita sobrevivir a un periodo de estrés de liquidez significativo que dure 30 días naturales.”Los HQLA se refieren a los activos que pueden convertirse en efectivo rápidamente, sin pérdida significativa de valor.

Otra disposición relacionada con la liquidez es el coeficiente de financiación estable neta (NSF), que compara la „financiación estable disponible” del banco (esencialmente capital y pasivos con un horizonte temporal superior a un año) con la cantidad de financiación estable que debe mantener en función de la liquidez, los vencimientos pendientes y el nivel de riesgo de sus activos. El ratio NSF de un banco debe ser como mínimo del 100%. El objetivo de esta norma es crear „incentivos para que los bancos financien sus actividades con fuentes de financiación más estables de forma continua” en lugar de cargar sus balances con „financiación mayorista a corto plazo relativamente barata y abundante.”

Qué es Basilea III?

Basilea III es la tercera de una serie de reformas bancarias internacionales conocidas como los Acuerdos de Basilea.

Cuál es el objetivo de Basilea III?

El objetivo de Basilea III es mejorar la regulación, la supervisión y la gestión del riesgo en el sector bancario mundial y subsanar las deficiencias de Basilea I y Basilea II, que se pusieron de manifiesto durante el colapso de las hipotecas de alto riesgo y la crisis financiera de 2007-2008.

¿Cuándo entra en vigor Basilea III??

Algunas partes del acuerdo de Basilea III ya han entrado en vigor en algunos países. El resto está previsto que comience a aplicarse en enero. 1 de 2023, y se introducirá gradualmente en cinco años.

El resultado final

Basilea III es un conjunto de reformas bancarias internacionales y el tercero de los Acuerdos de Basilea. Fue creado por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, con sede en Suiza, formado por bancos centrales de todo el mundo, incluida la Reserva Federal de Estados Unidos. Basilea III pretende subsanar algunas de las deficiencias normativas de Basilea I y Basilea II que se pusieron de manifiesto durante la crisis financiera de 2007-2008. Está previsto que Basilea III se aplique en su totalidad en 2028.

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política editorial.

  1. Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, a través del Banco de Pagos Internacionales. „Aplicación de las normas de Basilea,” Página 2 (Página 6 del PDF). Accedido en enero. 27, 2022.

  2. Banco de Pagos Internacionales. „Historia del Comité de Basilea.” Accedido el Ene. 27, 2022.

  3. Banco de Pagos Internacionales. „RBC – Requisitos de capital basados en el riesgo.” Accedido en enero. 27, 2022.

  4. Moody’s Analytics. „Guía de regulación: Una introducción,”Página 4. Consultado en enero. 27, 2022.

  5. Banco de Pagos Internacionales. „Los colchones de capital en Basilea III – Resumen ejecutivo.” Consultado en enero. 27, 2022.

  6. Banco de Pagos Internacionales. „LEV – Ratio de apalancamiento.” Consultado el 27 de enero. 27, 2022.

  7. Banco de Pagos Internacionales. „Ratio de cobertura de liquidez (LCR) – Resumen ejecutivo.” Accedido en enero. 27, 2022.

  8. Banco de Pagos Internacionales. „Ratio de financiación estable neta (NSFR) – Resumen.” Accedido en enero. 27, 2022.

  9. Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, a través del Banco de Pagos Internacionales. „Informe de situación sobre la adopción del marco normativo de Basilea: Octubre de 2021,” Página 3 (Página 7 del PDF). Accedido en enero. 27, 2022.

  10. Consejo de Estabilidad Financiera. „Basilea III – Aplicación.” Accedido en enero. 27, 2022.

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