Definición de banco de concentración

Qué es un banco de concentración?

Un banco de concentración es una institución financiera que es el banco principal de una organización específica. Un banco de concentración también puede ser el lugar donde la organización realiza la mayoría de sus transacciones. Varias organizaciones utilizan varios bancos, pero generalmente tratan de forma significativa con un solo banco (el banco de concentración).

Puntos clave

  • Un banco de concentración es una institución financiera que funciona como banco principal de una organización específica.
  • La banca de concentración suele ser practicada por grandes organizaciones multinacionales con varias filiales y sedes.
  • Las cuentas de concentración reúnen fondos de varias ubicaciones en una cuenta centralizada y suelen ser utilizadas por los bancos para facilitar las transferencias de fondos, las transacciones de banca privada, las cuentas fiduciarias y de custodia, y las transacciones internacionales.

Cómo entender un banco de concentración

Un ejemplo de banco de concentración puede ser una empresa que tiene varias cadenas de tiendas en todo el país, y cada tienda deposita su dinero en efectivo en los bancos locales. La empresa puede establecer que estos fondos se concentren o depositen en una sola cuenta, que suele llamarse cuenta de concentración.

Una cuenta de concentración es una cuenta de depósito que agrega fondos de varios lugares (por ejemplo.g., de las numerosas sucursales de la empresa nacional) en una cuenta centralizada. Los bancos también pueden emplear las cuentas de concentración para las transferencias de fondos, las operaciones de banca privada, las cuentas fiduciarias y de custodia, y las transacciones internacionales.

Una cuenta de concentración permite una gestión rápida y sencilla de la cuenta, ya que es fácil transferir e ingresar dinero en una sola cuenta, en lugar de tener varias cuentas. Pero una cuenta de concentración conlleva su propio conjunto de desafíos.

U.S. Las autoridades examinan con detenimiento las cuentas de concentración porque pueden utilizarse para el blanqueo de dinero. Puede ser más difícil seguir el rastro del dinero si los fondos de fuentes dispares se combinan en una ubicación central. Por ejemplo, un empleado del banco puede depositar fondos de clientes junto con fondos de inversión en un país y retirar la misma cantidad en otro país. Como los fondos estaban mezclados, no hay forma de que el programa informático de lucha contra el blanqueo de capitales sepa cuál es el origen o el destino de esos fondos.

La USA Patriot Act exige a los bancos que establezcan políticas más claras para detectar y notificar las transacciones sospechosas y prohíbe a los clientes mover sus propios fondos hacia, desde o a través de las cuentas de concentración.

Concentración bancaria y gestión de inversiones

Una empresa con múltiples sucursales puede decidir colocar sus fondos en un banco de concentración para facilitar también la gestión de las inversiones. Un gestor de inversiones tratará de alcanzar los objetivos de inversión concretos de la empresa (como el crecimiento o el aumento de la liquidez) mediante un proceso que puede incluir la asignación de activos, el análisis de los estados financieros, la selección de valores, la supervisión de las inversiones existentes y la ejecución del plan.

La gestión de las inversiones incluye garantizar que los activos tangibles e intangibles de una empresa se mantienen, se contabilizan y se utilizan correctamente. La industria mundial de gestión de inversiones en 2019 tenía un valor estimado de 89 billones de dólares en activos bajo gestión, según un informe de Boston Consulting Group en 2020.

Ejemplo de banco de concentración

Supongamos que la empresa ABC es una multinacional con filiales en cinco regiones geográficas de Estados Unidos. Inicialmente, cada filial es responsable de gestionar sus propias finanzas. Sin embargo, esta práctica produce grandes desequilibrios en la contabilidad. Esto se debe principalmente a que el rendimiento de cada filial varía en función de las condiciones del mercado y del equipo. Las transferencias de fondos entre cada una de estas filiales también son un asunto costoso.

Para agilizar las operaciones, ABC establece un sistema bancario de concentración en el que las sucursales transfieren una determinada parte de sus ingresos a una operación del banco central. Un gestor de inversiones, situado en la sede central, se encarga de tomar las decisiones de inversión relacionadas con los fondos de esta cuenta. Las transferencias de fondos de las filiales a la entidad matriz se registran como préstamos en la contabilidad y son devueltas, junto con los intereses obtenidos, por la entidad matriz a la filial.

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  1. U.S. Congreso. "Ley USA PATRIOT, Sec. 325." Consultado en octubre. 27, 2020.

  2. Boston Consulting Group. "Gestión global de activos 2020: Proteger, adaptar e innovar." Consultado el. 27, 2020.

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