Definición de anualidad vitalicia

¿Qué es una renta vitalicia??

El término „renta vitalicia” se refiere a un producto financiero que presenta un importe de pago periódico predeterminado hasta el fallecimiento del titular de la renta, denominado „rentista”. Los titulares de las rentas vitalicias suelen pagarlas periódicamente cuando siguen trabajando. Los titulares de las rentas vitalicias también pueden comprar el producto en un solo pago global, normalmente en el momento de la jubilación. Las rentas vitalicias se utilizan habitualmente para proporcionar ingresos garantizados y/o complementarios para la jubilación que no pueden ser superados.

Puntos clave

  • Una renta vitalicia es un producto financiero que presenta un importe de pago periódico predeterminado hasta el fallecimiento del titular.
  • Los titulares de las rentas pagan primas o hacen un pago único para asegurar una renta vitalicia.
  • Las rentas vitalicias se utilizan habitualmente para proporcionar o complementar los ingresos de la jubilación.
  • Aunque la mayoría de las rentas vitalicias realizan pagos mensuales, otras pagan distribuciones trimestrales, semestrales o anuales.

Cómo funciona una renta vitalicia

Las rentas vitalicias son productos de seguro o inversión que proporcionan al beneficiario pagos fijos a intervalos regulares, ya sean mensuales, trimestrales, anuales o semestrales. Las rentas vitalicias, también conocidas como vitalicias, suelen ser vendidas por compañías de seguros. Esencialmente, actúan como un seguro de longevidad, ya que el riesgo de sobrevivir a los ahorros se transmite al emisor o proveedor de la renta vitalicia.

Las rentas vitalicias se presentan en dos fases diferentes. La primera es la fase de acumulación o aplazamiento. Este es el periodo en el que el comprador financia su renta vitalicia con primas o con un pago único. La segunda etapa es la fase de distribución o de anualización. Durante este periodo, el emisor o la compañía de seguros realiza pagos regulares al titular de la renta vitalicia.

Una vez financiada y promulgada, la renta vitalicia realiza pagos periódicos al rentista, proporcionando así una fuente de ingresos fiable. El emisor normalmente deja de realizar los pagos periódicos si el titular de la renta vitalicia fallece o si se produce otro acontecimiento que desencadena el cierre de la renta vitalicia. Sin embargo, estos pagos pueden continuar para la herencia o el beneficiario del titular de la renta si éste ha adquirido una cláusula adicional u otra opción en la renta vitalicia.

Dado que la mayoría de las rentas vitalicias dejan de pagarse tras el fallecimiento del titular, es posible que tenga que adquirir una cláusula adicional si desea que su beneficiario siga recibiendo los pagos.

La mayoría de las rentas vitalicias suelen pagar una prestación cada mes, pero algunas realizan pagos trimestrales, anuales o semestrales. Los intervalos de pago dependen de las necesidades específicas del rentista o de sus circunstancias fiscales. Muchos jubilados financian una renta vitalicia para hacer frente a sus gastos recurrentes de vivienda -hipoteca o alquiler-, así como a cualquier otro gasto, incluida la vida asistida, la asistencia sanitaria, las primas de seguro y los gastos médicos.

Aunque una renta vitalicia paga una renta garantizada, no está indexada a la inflación, que es el ritmo de aumento de los precios en una economía. Como resultado, el poder adquisitivo puede erosionarse con el tiempo. Una renta vitalicia, una vez promulgada, no es revocable.

Consideraciones especiales

Es importante que la gente consulte a un profesional de confianza antes de comprar cualquier producto de renta vitalicia. Esto se debe a que los productos de renta vitalicia tienden a ser bastante complejos por naturaleza, con importantes implicaciones para el nivel de vida del rentista. Debido a la naturaleza fiscalmente preferente de las rentas vitalicias, los inversores muy ricos o las personas con ingresos superiores a la media suelen utilizar estos productos de seguro de vida para transferir grandes sumas de dinero o para mitigar los efectos de los impuestos sobre sus ingresos anuales.

Aunque las rentas vitalicias se utilizan a menudo para proporcionar o complementar los ingresos de la jubilación, también se utilizan como método de pago en los acuerdos estructurados y para los ganadores de la lotería. Por ejemplo, si alguien gana un juicio, puede recibir una serie de pagos fijos y regulares al beneficiario. Los ganadores de la lotería pueden optar por una renta vitalicia de lotería en lugar de una suma fija, cuando ganan grandes premios. Estas rentas proporcionan pagos regulares anuales durante un determinado número de años. Por ejemplo, un ganador del premio gordo de Mega Millions puede optar por recibir 30 pagos, uno de ellos inmediato. Los pagos restantes se distribuyen anualmente durante los siguientes 29 años.

Tipos de rentas vitalicias

Existen varios tipos de rentas vitalicias, cada una con sus propias ventajas y finalidad, y entre ellas se encuentran:

Anualidad inmediata

Las rentas vitalicias inmediatas sólo tienen una fase de distribución, al igual que las rentas vitalicias de pago, las rentas vitalicias de renta o las rentas vitalicias inmediatas de prima única.

Anualidad garantizada

Una renta vitalicia garantizada -también llamada renta vitalicia anual o renta vitalicia por un periodo determinado- paga durante un periodo determinado y continúa realizando pagos a un beneficiario o a una herencia después del fallecimiento del titular de la renta.

Anualidad fija

Una renta vitalicia fija paga un porcentaje o tipo de interés fijo sobre las aportaciones del titular a la renta vitalicia.

Anualidad variable

Una renta vitalicia variable se paga en función del rendimiento de una cesta de inversiones o de un índice. Las rentas vitalicias variables ofrecen la posibilidad de obtener mayores rendimientos o pagos cuando los mercados se comportan bien. Sin embargo, también contienen más riesgo que las rentas vitalicias fijas, ya que la cuenta podría perder valor cuando los mercados se comportan mal.

Anualidad conjunta

Una renta vitalicia conjunta realiza pagos hasta que ambos cónyuges fallecen, a veces con un importe reducido tras el fallecimiento del primer cónyuge.

Contrato de Anualidad de Longevidad Calificada (QLAC)

Un contrato de renta vitalicia cualificada (QLAC) es un tipo de renta vitalicia diferida que se adquiere con fondos de un plan de jubilación cualificado o una cuenta de jubilación individual (IRA). Una anualidad QLAC proporciona pagos mensuales hasta el fallecimiento y está exenta de las reglas de distribución mínima requerida (RMD) del Servicio de Impuestos Internos (IRS). En 2020 y 2021, un individuo puede gastar el 25% o 135.000 dólares (lo que sea menor) de su cuenta de ahorros para la jubilación o IRA para comprar un QLAC.

Nuestro equipo requiere que los escritores utilicen fuentes primarias para respaldar su trabajo. Se incluyen libros blancos, datos gubernamentales, informes originales y entrevistas con expertos del sector. También hacemos referencia a investigaciones originales de otras editoriales de renombre cuando es necesario. Puede obtener más información sobre las normas que seguimos para producir contenidos precisos e imparciales en nuestro
política editorial.

  1. Mega Millones. "Diferencia entre valor en efectivo y anualidad." Consultado el. 12, 2020.

  2. Servicio de Impuestos Internos "2021 Limitaciones ajustadas según lo dispuesto en la sección 415(d), etc.," Página 2. Acceder a Nov. 22, 2020.

Dodaj komentarz