Qué es un acuerdo de custodia?
Un acuerdo de custodia es un contrato que describe los términos y condiciones entre las partes implicadas, así como la responsabilidad de cada una. Los acuerdos de custodia generalmente implican a un tercero independiente, llamado agente de custodia, que retiene un activo de valor hasta que se cumplan las condiciones especificadas en el contrato. Sin embargo, deben describir en su totalidad las condiciones para todas las partes implicadas.
Puntos clave
- Un acuerdo de custodia es un documento legal que establece los términos y condiciones entre las partes, así como la responsabilidad de cada una de ellas.
- Los acuerdos suelen implicar a un tercero independiente, llamado agente de custodia, que retiene un activo hasta que se cumplan las condiciones del contrato.
- Los acuerdos de custodia se utilizan habitualmente en las transacciones inmobiliarias.
- El acuerdo de custodia generalmente incluye, pero no se limita a, información sobre la identidad del agente de custodia, los fondos en custodia y el uso aceptable de los fondos por parte del agente.
Cómo funcionan los acuerdos de custodia
En un acuerdo de custodia, una de las partes -generalmente un depositante- deposita fondos o un activo en el agente de custodia hasta el momento en que se cumple el contrato. Una vez cumplidas las condiciones contractuales, el agente de custodia entregará los fondos u otros bienes al beneficiario. Los acuerdos de custodia se utilizan comúnmente en diferentes transacciones financieras, especialmente aquellas que implican cantidades significativas de dinero, como las ventas de bienes raíces o en línea.
Los acuerdos de depósito en garantía deben describir completamente las condiciones entre todas las partes implicadas. Contar con uno garantiza el cumplimiento de todas las obligaciones de las partes implicadas y que la transacción se realice de forma segura y fiable.
Un acuerdo de custodia normalmente incluye información como:
- La identidad del agente de custodia designado
- Definiciones de las expresiones pertinentes para el acuerdo
- Los fondos de la plica y las condiciones detalladas para la liberación de estos fondos
- El uso aceptable de los fondos por parte del agente de custodia
- Las obligaciones y responsabilidades del agente de custodia
- Los honorarios y gastos del agente de custodia
- La jurisdicción y el lugar en caso de una acción legal
La mayoría de los acuerdos de custodia se establecen cuando una de las partes quiere asegurarse de que la otra cumpla ciertas condiciones u obligaciones antes de seguir adelante con la operación. Por ejemplo, un vendedor puede establecer un acuerdo de depósito en garantía para asegurarse de que un posible comprador de una vivienda pueda asegurar la financiación antes de que se realice la venta. Si el comprador no puede conseguir financiación, la operación puede anularse y el acuerdo de custodia puede cancelarse.
Para determinadas transacciones, como las inmobiliarias, el agente de custodia puede abrir una cuenta de custodia en la que se depositan los fondos. Tradicionalmente, el dinero en efectivo ha sido el bien que la gente confía a un agente de custodia. Pero hoy en día, cualquier activo que tenga un valor puede ser depositado en una plica, incluyendo acciones, bonos, escrituras, hipotecas, patentes o un cheque.
Los acuerdos de escrow proporcionan seguridad al delegar un activo a un agente de escrow para su custodia hasta que cada parte cumpla con sus obligaciones contractuales.
Consideraciones especiales
Durante una transacción comercial puede llegar un momento en el que a una de las partes le convenga seguir adelante sólo si sabe con absoluta certeza que la otra parte puede cumplir sus obligaciones. Aquí es donde entra en juego el uso de un acuerdo de custodia.
Por ejemplo, una empresa que compra mercancías a nivel internacional quiere estar segura de que su contraparte puede entregar las mercancías. A la inversa, el vendedor quiere asegurarse de que va a cobrar si envía los bienes al comprador. Ambas partes pueden establecer un acuerdo de custodia para garantizar la entrega y el pago. Pueden acordar que el comprador deposite los fondos en la plica con un agente y dar instrucciones irrevocables para desembolsar los fondos al vendedor una vez que lleguen los bienes. El agente de la plica -probablemente un abogado- está obligado a cumplir los términos del acuerdo.
Tipos de acuerdos de custodia
Los acuerdos de custodia se utilizan con frecuencia en las transacciones inmobiliarias. Los agentes de títulos en los Estados Unidos, los notarios en los países de derecho civil y los abogados en otras partes del mundo actúan habitualmente como agentes de plica al retener la escritura de la propiedad del vendedor.
El pago suele hacerse al agente de custodia. El comprador puede llevar a cabo la diligencia debida en su posible adquisición -como hacer una inspección de la vivienda o asegurar la financiación- mientras asegura al vendedor su capacidad para cerrar la compra. Si la compra se lleva a cabo, el agente de custodia aplicará el dinero al precio de compra. Si no se cumplen las condiciones establecidas en el acuerdo o la operación fracasa, el agente de custodia puede devolver el dinero al comprador.
Las acciones suelen ser objeto de un acuerdo de custodia en el contexto de una oferta pública inicial (OPI) o cuando se conceden a los empleados en virtud de planes de opciones sobre acciones. Estas acciones suelen estar en custodia porque hay un plazo mínimo que debe transcurrir antes de que sus propietarios puedan comerciar libremente con ellas.