Todos los padres sueñan con el día en que sus hijos vayan a la universidad. Al fin y al cabo, es un momento decisivo en la vida de todos. Pero seamos sinceros, ir a la universidad cuesta mucho dinero. Así que tiene sentido tener un plan para ahorrar para este acontecimiento tan importante de la vida. Mientras que los estadounidenses pueden ahorrar para la educación de sus hijos en un plan de inversión con ventajas fiscales, los niños canadienses pueden recibir becas al nacer. A través de la Beca de Ahorro para la Educación de Canadá (CESG), los padres pueden empezar a ahorrar para la educación de sus hijos literalmente desde el primer día. Y lo que es mejor, el gobierno canadiense se hará cargo de una parte de la factura.
Siga leyendo para saber más sobre este programa y en qué se diferencia de los planes 529 disponibles para los padres estadounidenses.
Puntos clave
- La Subvención Canadiense para la Educación y el Ahorro es un programa basado en incentivos en el que el gobierno federal iguala las aportaciones realizadas a un PRAE hasta un determinado porcentaje.
- Las aportaciones se devuelven si el beneficiario no asiste a una institución postsecundaria en los 36 años siguientes a la fecha de apertura de la cuenta.
- Los padres no están sujetos a impuestos sobre las aportaciones invertidas, pero sí sobre las ganancias de las inversiones retiradas del PRAE y no utilizadas para gastos educativos.
- Las aportaciones al plan 529 se realizan con dinero después de impuestos, y las ganancias acumuladas crecen libres de impuestos a nivel federal.
Qué es la CESG?
La Subvención Canadiense para la Educación y el Ahorro es un programa basado en incentivos que permite a los canadienses recibir una subvención por el dinero que ahorran para la educación de un hijo, ya sea un padre, otro familiar o un amigo. Así es como funciona.
Los padres abren un Plan Registrado de Ahorro para la Educación (PRAE) en un banco, cooperativa de crédito u otra institución financiera. Como se ha mencionado anteriormente, cualquiera puede contribuir: un padre, una tía, un tío, un amigo o un abuelo. Dado que un PRAE es una cuenta de inversión, puede haber comisiones asociadas. Los padres deben tener cuidado de elegir uno que sea adecuado para sus hijos.
El gobierno iguala el dinero hasta un determinado porcentaje y lo deposita en el PRAE. Esta contribución de contrapartida es lo que constituye la Beca Canadiense de Educación y Ahorro. El programa ofrece un lote de base del 20% sobre los primeros 2.500 dólares de aportaciones para todas las familias, con una subvención máxima de 500 dólares al año. Las familias con menos ingresos pueden optar a subvenciones adicionales. Para 2021, las familias que ganan entre 49.020 y 98.040 dólares tienen derecho a una subvención adicional del 10% sobre los primeros 500 dólares. Las personas con ingresos familiares ajustados inferiores a 49.020 dólares pueden recibir una subvención adicional del 20% sobre los primeros 500 dólares. Cada niño puede ganar hasta 7.200 dólares en subvenciones de por vida.
Los padres no pueden deducir las aportaciones de sus impuestos sobre la renta. Sin embargo, las ganancias no están sujetas a impuestos mientras permanezcan en el PRAE.
Pagos del PRAE para estudiantes
Una vez que el beneficiario está matriculado en una institución postsecundaria aprobada, recibe pagos denominados pagos de asistencia educativa (PAE) de su PRAE. Lamentablemente, los estudiantes que reciben fondos de un PRAE deben pagar el impuesto sobre la renta por esos pagos. Pero los impuestos que pagan serán probablemente mucho menores que los que habrían pagado los padres por el mismo dinero, porque los estudiantes no suelen ganar mucho dinero.
Pero hay una pega. El hijo debe cursar un programa de formación postsecundaria aprobado, como la universidad o la escuela de oficios, en los 36 años siguientes a la apertura de la cuenta para obtener todos los beneficios. Las aportaciones se devuelven si el beneficiario no va a la escuela y el gobierno recuperará el dinero de la beca. Pero el dinero no se pierde del todo, ya que el titular de la cuenta puede transferir el saldo a otro hijo.
No tienes que pagar el impuesto sobre la renta por las aportaciones que has invertido. Sin embargo, cualquier ganancia de inversión que se retire del PRAE y no se utilice para gastos relacionados con la educación está sujeta al impuesto sobre la renta y a una multa del 20%. Estos pagos se denominan pagos de ingresos acumulados (AIP).
Cómo financiar un PRAE
Incluso unos pocos dólares a la semana se acumulan rápidamente. Por ejemplo, invirtiendo 9.62 por semana suman 500 dólares en un año. Si cumple los requisitos de ingresos, esta cantidad se iguala a 200 $. En un año, habrás ahorrado 700 dólares, antes de los intereses, para tu hijo.
Si empezara a hacerlo en el primer año de vida de su hijo, su aportación sería de 8.500 dólares antes de devengar intereses. Si los niveles de subvención se mantienen, puede recibir hasta 3.400 dólares del gobierno. Su hijo o hija terminaría con una cantidad base de 11.900 dólares para la educación. Dependiendo de sus inversiones, esa cantidad podría aumentar considerablemente con la capitalización.
También hay programas de subvenciones, en los que puedes obtener más dinero para tu PRAE del gobierno si cumples los requisitos de ingresos. Por ejemplo, su hijo podría recibir un Bono de Aprendizaje de Canadá de 500 dólares. Si sigue cumpliendo los requisitos, puede recibir otros 100 dólares al año para financiar el PRAE de su hijo hasta que cumpla los 15 años. No se requiere ninguna contribución personal, y se puede recibir un máximo de 2.000 dólares de los Bonos de Aprendizaje de Canadá.
¿Cómo se compara el Plan Americano 529??
El plan americano 529 es similar a un PRAE en el sentido de que es un vehículo de inversión para que los padres contribuyan a la educación de sus hijos. Las aportaciones a los planes 529 se realizan con dólares después de impuestos, y las ganancias acumuladas en el plan crecen libres de impuestos a nivel federal.
La mayor ventaja de esta estructura es que acaba por no pagar impuestos sobre sus retiros si se destinan a gastos de educación cualificados. Sin embargo, las aportaciones se realizan con dinero después de impuestos. Esto significa que los padres con altos ingresos pagan un tipo impositivo más alto por sus aportaciones que el que habría pagado el estudiante que recibe el dinero. Por otro lado, la mayoría de los estados ofrecen deducciones fiscales estatales por las aportaciones de los padres. Sin embargo, la mayoría de los estados no tienen programas de compensación de becas, aunque algunos ofrecen cantidades que oscilan entre los 100 y los 500 dólares.
Recuerde que su estado puede ofrecer beneficios fiscales para las contribuciones al plan 529 y que los retiros no están sujetos a los impuestos federales sobre la renta cuando se utilizan para pagar los gastos de educación superior calificados.
Hay dos tipos de planes 529 disponibles: los programas de ahorro para la educación y los programas de prepago de la matrícula. Los programas de prepago de la matrícula permiten a los padres prepagar la matrícula universitaria a los precios actuales. El pago anticipado puede ser muy beneficioso debido al aumento de las tasas de matrícula en Estados Unidos. Supongamos que un padre invierte 2.000 dólares este año para cubrir la matrícula de un semestre de estudios dentro de 15 años, y que la matrícula aumenta a un ritmo del 5% anual. Los 2.000 dólares invertidos hoy cubrirían 4.158 dólares de matrícula universitaria. Esto equivale a recibir una beca de 2.158 dólares al bloquear la matrícula al nivel actual.
Las inversiones en un plan de ahorro para la universidad pueden fluctuar en función del mercado, al igual que en una cuenta de jubilación individual (IRA) o un 401(k). Existe el riesgo de que el mercado tenga un rendimiento inferior, y puede acabar con menos dinero del esperado. Al mismo tiempo, también hay más potencial de crecimiento.
También es posible utilizar los fondos del plan 529 para pagar la deuda de los préstamos estudiantiles gracias a la ley Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) de 2019. Sin embargo, sólo se pueden utilizar 10.000 dólares para pagar préstamos estudiantiles. Además, este tope de 10.000 dólares es un límite acumulativo de por vida. Tenga en cuenta que hay límites de aportación para los planes 529 que varían según los estados. Afortunadamente, estos límites son bastante altos. Los límites máximos se sitúan entre 300.000 y 500.000 dólares por beneficiario.
El resultado final
Tanto Canadá como Estados Unidos ofrecen programas que los padres deberían utilizar a la hora de ahorrar para la educación de sus hijos. No se detenga en los planes de ahorro para la educación. Durante el primer año de estudios, los estudiantes también deben comprobar y solicitar ayudas y becas a las universidades. Al fin y al cabo, un mayor apoyo por parte de las universidades significa menos deuda de préstamos estudiantiles para los estudiantes y sus padres.
Fuentes del artículo
Nuestro equipo exige a los escritores que utilicen fuentes primarias para respaldar su trabajo. Incluye libros blancos, datos gubernamentales, informes originales y entrevistas con expertos del sector. También hacemos referencia a investigaciones originales de otras editoriales de renombre cuando es necesario. Puede obtener más información sobre las normas que seguimos para producir contenidos precisos e imparciales en nuestro
política editorial.