Una cuenta de ahorro sanitario (HSA) es como una cuenta de ahorro personal, pero sólo puede utilizarse para gastos sanitarios cualificados. Para ser elegible, debe estar inscrito en un plan de salud con deducible alto (HDHP). Las HSA también tienen ventajas fiscales, pero hay que tener en cuenta algunas desventajas.
Lo más importante
- Una cuenta de ahorros sanitarios (HSA) puede ayudar a las personas con planes de seguro médico con deducible alto a cubrir sus gastos de bolsillo.
- Las aportaciones a las cuentas de ahorro para la salud no están sujetas al impuesto federal sobre la renta, y las ganancias de la cuenta crecen libres de impuestos.
- El dinero no gastado en una HSA se transfiere al final del año, por lo que está disponible para futuros gastos sanitarios.
- Deberá pagar impuestos sobre la renta más una multa del 20% si retira fondos de su HSA para gastos no cualificados antes de cumplir los 65 años. Una vez cumplidos los 65 años, deberá pagar impuestos pero no la multa.
- Los planes de salud con deducibles elevados, que son un requisito para las HSA, no siempre son la mejor opción, especialmente para quienes esperan tener gastos sanitarios importantes en el futuro.
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Ventajas y desventajas de las cuentas de ahorro para la salud
Las ventajas de las cuentas de ahorro para la salud
A continuación se incluyen las ventajas que ofrecen las Cuentas de Ahorro para la Salud.
Muchos gastos cumplen los requisitos
Los gastos elegibles incluyen una amplia gama de servicios médicos, dentales y de salud mental. Se explican en detalle en la Publicación 502 del IRS, Gastos médicos y dentales.
Como resultado de la Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica (CARES), aprobada en 2020, los medicamentos de venta libre y los productos menstruales son ahora gastos calificados de la HSA.
Otras personas pueden contribuir
Las contribuciones pueden provenir de usted, de su empleador, de un familiar o de cualquier otra persona que quiera aumentar su HSA. Sin embargo, el IRS establece límites.
Para 2021, el límite es de 3.600 dólares para las personas y de 7.200 dólares para las familias, además de una aportación adicional de 1.000 dólares para las personas de 55 años o más al final del año fiscal. En 2022, el límite aumentará a 3.650 dólares para los particulares y a 7.300 dólares para la cobertura familiar, es decir, alrededor del 1 %.4%. No hay cambios en el importe de la contribución de recuperación para 2022.
Aportaciones antes de impuestos
Las contribuciones se hacen normalmente con dólares antes de impuestos a través de deducciones de nómina en su empleador. En consecuencia, no se incluyen en su renta bruta y no están sujetos a los impuestos federales sobre la renta. En la mayoría de los estados, las aportaciones no están sujetas al impuesto sobre la renta.
Contribuciones deducibles después de impuestos
Si realiza aportaciones con dinero después de impuestos, puede deducirlas de sus ingresos brutos en su declaración de la renta, reduciendo su factura fiscal del año. Por ejemplo, si usted es un individuo menor de 55 años, su contribución máxima permitida en 2021 es de 3.600 dólares, con un ligero aumento a 3.650 dólares en 2022.
Si sólo deposita 2.600 dólares en su HSA a través de las deducciones de la nómina al final del año, puede optar por depositar 1.000 dólares adicionales para reducir su responsabilidad fiscal. Por lo general, tiene hasta la fecha límite de declaración de impuestos del IRS para contribuir.
Retiros libres de impuestos
Los retiros de su HSA no están sujetos a impuestos federales (o en la mayoría de los casos, estatales) si los utiliza para gastos médicos calificados. Sin embargo, las HSA pueden utilizarse como cuentas de inversión, lo que le permite comprar acciones y otros valores para aumentar potencialmente sus beneficios.
Tenga en cuenta que invertir en acciones y otros valores dentro de su HSA conlleva posibles pérdidas y no es recomendable para todo el mundo.
Invertir en acciones conlleva el riesgo de perder el capital, y sólo debe considerarse como parte de una estrategia diversificada de creación de riqueza a largo plazo. Sería prudente buscar el asesoramiento de un profesional de la planificación financiera antes de tomar estas medidas.
Ganancias libres de impuestos
Cualquier interés u otras ganancias sobre el dinero de la cuenta están libres de impuestos. La mayoría de las cuentas HSA ganan una cantidad mínima de intereses, menos del 0.1%.
Reinversión anual
Si le queda dinero en su HSA al final del año, se transfiere al año siguiente. Ofrece más flexibilidad que las Cuentas de Gastos Flexibles (FSA), que normalmente sólo pueden trasladarse en una cantidad de hasta 550 dólares o 2.5 meses en el siguiente año del plan.
Portabilidad
El dinero de su HSA sigue estando disponible para futuros gastos médicos cualificados, incluso si cambia de plan de seguro médico, pasa a trabajar para otra empresa o se jubila. Básicamente, su HSA es una cuenta bancaria a su nombre, en la que usted decide cómo y cuándo utilizar los fondos.
Los HDHP están obligados a establecer un deducible mínimo y un máximo para los gastos de bolsillo. En 2021 y 2022, el mínimo deducible es de 1.400 dólares para un individuo y 2.800 dólares para una familia. En 2021, el máximo de gastos de bolsillo es de 7.000 dólares (individual) y 14.000 dólares (familiar), aumentando ligeramente a 7.050 dólares y 14.100 dólares para 2022.
Conveniencia
La mayoría de las HSAs emiten una tarjeta de débito, por lo que puede pagar los medicamentos recetados y otros gastos elegibles de inmediato. Si espera a que le llegue una factura médica por correo, puede llamar al centro de facturación y hacer un pago por teléfono con su tarjeta de débito HSA. También puede reembolsarse con una HSA si ha pagado una factura médica con una forma de pago alternativa.
Desventajas de las cuentas de ahorro para la salud
Si reúne los requisitos para tener una HSA, a continuación se indican algunas de las desventajas que debe tener en cuenta.
Requisito de deducible alto
Un plan de salud con deducible alto, que debe tener para tener derecho a una HSA, puede suponer una carga financiera mayor que otros tipos de seguro médico. Aunque pague menos primas cada mes, puede ser difícil -incluso con el dinero de una HSA- conseguir el dinero para pagar la franquicia de un procedimiento médico costoso. Esto es algo que debe tener en cuenta cualquier persona que sepa que va a tener facturas médicas considerables en un año determinado del plan.
Los deducibles de los HDHP suelen ser bastante más altos que los mínimos exigidos y pueden llegar a ser tan altos como los gastos máximos de bolsillo permitidos.
La presión del ahorro
Algunas personas pueden ser reacias a buscar asistencia sanitaria cuando la necesitan porque no quieren gastar el dinero de su cuenta HSA.
Impuestos y penalizaciones
Si retira fondos para gastos no cualificados antes de cumplir los 65 años, deberá pagar impuestos sobre la renta por el dinero más una multa del 20%. Una vez cumplidos los 65 años, deberá pagar impuestos pero no la multa.
Mantenimiento de registros
Debe guardar los recibos para demostrar que sus retiros se utilizaron para gastos de salud calificados. Será necesario si el IRS le hace una auditoría.
Tasas
Algunas HSA cobran una cuota mensual de mantenimiento o una cuota por transacción, que varía según la institución. Aunque no suelen ser muy elevadas, las comisiones son, con toda seguridad, más elevadas que los intereses que pueda generar la cuenta y afectan a los resultados. A veces, estas cuotas no se aplican si se mantiene un determinado saldo mínimo.
Cuál es el principal beneficio de una cuenta de ahorro para la salud?
La principal ventaja de una cuenta de ahorros sanitarios (HSA) para muchas personas es la posibilidad de ahorrar en impuestos. Una cuenta HSA es una cuenta con ventajas fiscales, lo que significa que los titulares de HSA disfrutan de ciertos tipos de beneficios fiscales. Por ejemplo, puede reclamar una deducción en su declaración de impuestos por sus contribuciones a la HSA independientemente de si detalla o no sus deducciones. También puede reclamar una deducción fiscal si alguien que no sea su empleador hace una contribución a su HSA.
Si su empleador contribuye a su HSA, estas contribuciones pueden ser excluidas de sus ingresos brutos. Esto incluye las aportaciones que recibe a través de un plan de cafetería. Todas las distribuciones de su HSA que utilice para pagar un gasto médico cualificado no están sujetas a impuestos. Otra gran ventaja fiscal es que no tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias e intereses que reciba de los activos que tenga en su HSA.
Cuál es el principal inconveniente de una HSA?
La principal desventaja de una HSA es que tendrá un plan de seguro médico con un deducible elevado. El deducible de un seguro médico es la cantidad de dinero que tendrá que pagar de su bolsillo cada año antes de que comiencen los beneficios de su plan de seguro. Usted será responsable de reunir el dinero para pagar su deducible antes de que su plan de seguro comience a pagar sus gastos de salud. Esto significa que tendrá que pagar las visitas al médico, los procedimientos médicos y las recetas hasta que satisfaga la franquicia.
En 2021 y 2022, tendrá que pagar una franquicia para una HSA de al menos 1.400 dólares para un individuo y 2.800 dólares para una familia. Algunos planes tienen deducibles más altos y también tendrá que tener en cuenta los costes adicionales del plan, como los copagos. Si prevé que necesitará utilizar su seguro médico para procedimientos costosos -como el tratamiento de una enfermedad crónica o una operación-, tendrá que pagar inicialmente por adelantado estos costes hasta que satisfaga su deducible. Si esto le resulta difícil desde el punto de vista económico, es posible que quiera buscar otros tipos de planes de salud que ofrezcan una franquicia más baja.
¿Cuáles son las principales ventajas de un plan médico con deducible alto y una cuenta de ahorro para la salud??
Las principales ventajas de un plan médico con deducible alto y una cuenta de ahorro para la salud (HSA) son el ahorro fiscal, la posibilidad de cubrir algunos gastos que su seguro no cubre, la posibilidad de que otras personas contribuyan a su cuenta y la comodidad de utilizar la cuenta para pagar los gastos sanitarios. Otra ventaja de una HSA es la portabilidad de los fondos de su cuenta. Esto significa que puede transferir los fondos que queden en su cuenta al final del año al año siguiente.
A diferencia de una cuenta de gastos flexible (FSA), no está obligado a utilizar el dinero de su HSA al final del año natural. El dinero es suyo para siempre aunque decida no utilizarlo para gastos sanitarios. Puede dejar que el dinero crezca y puede mantener los fondos en una HSA incluso si cambia de fondos o se jubila. De hecho, algunas personas utilizan su HSA como parte de su planificación de la jubilación.
¿Cómo puedo comprobar el saldo de mi cuenta de ahorro para la salud??
La mayoría de las instituciones financieras que ofrecen cuentas de ahorro para la salud ofrecerán a sus clientes varias formas de comprobar los saldos de sus cuentas. Entre ellas:
El resultado final
Si está inscrito en un plan de salud con deducible alto, las ventajas fiscales de una HSA y la posibilidad de reinvertir el dinero no gastado son atractivas. Pero los planes de salud con deducibles elevados no siempre son la mejor opción, especialmente si espera tener gastos sanitarios importantes.
Fuentes del artículo
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