En la U.S. sistema tributario, la mayoría de las personas físicas adoptan el enfoque de pago a medida que ganan (PAYE), en el que el impuesto sobre la renta estimado se paga a lo largo del año y luego se contabiliza el día de los impuestos del año siguiente. No es que tengan elección. Sus empleadores están legalmente obligados por el gobierno federal a retener parte de los ingresos de sus empleados para los impuestos mediante la deducción de una parte de sus salarios regulares.
Para calcular la cantidad exacta que retienen, los empresarios se basan en la información que todos los nuevos empleados rellenan en sus formularios W-4. Si se retienen demasiados impuestos, los empleados reciben devoluciones.
La fecha de presentación del impuesto federal sobre la renta para las personas físicas se ha ampliado del 15 de abril de 2021 al 17 de mayo de 2021. El pago de los impuestos adeudados puede retrasarse hasta la misma fecha sin penalización. El plazo de los impuestos estatales no puede retrasarse.
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Cuándo debe cambiar su retención de impuestos
Eventos que desencadenan cambios
La cantidad de impuestos retenidos se rige por las siguientes consideraciones:
- Ya sea que presente una tasa de "casado" o "soltero" en su W-4
- Si desea retener fondos adicionales
- El número de desgravaciones a las que tiene derecho
Los cambios en su situación familiar, como el nacimiento de un hijo o la pérdida de empleo de un cónyuge, pueden afectar inmediatamente a su situación fiscal. En estas situaciones, merece la pena modificar el importe de las retenciones, para evitar tener que pagar una factura fiscal mayor de la necesaria.
¿Quieres casarte conmigo??
Si está casado y presenta una declaración de impuestos conjunta, sus impuestos pueden verse afectados de las dos siguientes maneras:
- Si su cónyuge obtiene ingresos, la retención global de su hogar puede aumentar.
- Si su cónyuge no trabaja, es probable que su retención global disminuya.
(Hay situaciones en las que tiene sentido presentar la declaración por separado.)
Arruinaste mi vida y mi W-4!
El divorcio puede alterar los ingresos de su hogar, pero también está el tema de la pensión alimenticia, que comenzó a recibir un tratamiento fiscal diferente a partir de 2019, gracias a la Ley de Cortes y Empleos de Impuestos que se promulgó en 2017. Bajo el nuevo paradigma fiscal, los pagos de pensión alimenticia ya no serán deducibles para el pagador, mientras que los receptores no tienen que declarar la pensión alimenticia como ingreso.
El bebé hace 3
El nacimiento o la adopción de un hijo añade inmediatamente una persona dependiente a su hogar y disminuye la carga fiscal total, en un esfuerzo por compensar los costes de la crianza de los hijos.
Cuando tus hijos crecen y si se mudan, debes reajustar tus retenciones.
Nuevos ingresos o nuevas deducciones
Al comprar una vivienda, hay que actualizar las retenciones para bloquear una rebaja fiscal. Por supuesto, puede dejar esta tarea para final de año, pero perderá costes de oportunidad. Esto se aplica a cualquier deducción o crédito importante al que pueda tener derecho en un año determinado, incluidos los créditos por educación, los gastos de cuidado de dependientes y las donaciones benéficas.
Grandes aumentos en los ingresos no salariales
Debe ajustar su retención para tener en cuenta cualquier ingreso no salarial de negocios secundarios, dividendos de acciones, ingresos por intereses, etc. Si no se retienen más impuestos a lo largo del año para reflejar estos ingresos suplementarios, su factura a la hora de pagar los impuestos puede ser sorprendentemente grande.
Trabajar en dos empleos
Según el IRS, las familias con dos ingresos y las personas que tienen varios empleos son vulnerables a las disparidades en las retenciones. Si tiene dos empleos, puede repartir su asignación entre ellos, pero no puede solicitar dos veces las mismas asignaciones.
Del mismo modo, la pérdida de un segundo empleo le permite reducir las retenciones de su trabajo restante o reclamar los subsidios que antes retenía.
Cómo hacer bien las retenciones
El IRS ofrece una útil calculadora de retenciones en su página web: IRS.gov, y proporciona hojas de trabajo para convertir los créditos en asignaciones de retención. El sitio también ofrece consejos para evitar errores comunes.
Aunque no puede reclamar los mismos subsidios que su cónyuge, sí puede dividirlos según sea necesario.
El resultado final
Las personas pueden pasar años sin necesidad de modificar significativamente su situación de retención. Pero cuando se producen cambios en la vida, merece la pena tomarse el tiempo de volver a presentar el W-4. Si paga demasiado al gobierno a lo largo del año, se le devolverá. Pero si paga demasiado poco, puede verse sorprendido por una factura elevada.
Fuentes del artículo
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