Cuál es la diferencia entre la jubilación en Canadá y en Estados Unidos?

Jubilación en Canadá frente a. Estados Unidos: Una visión general

Los gobiernos estadounidense y canadiense ofrecen muchos de los mismos tipos de servicios a quienes planean la jubilación y a quienes se han jubilado. Sin embargo, los jubilados canadienses consideran que la vida después del trabajo es mucho menos estresante, ya que el miedo a quedarse sin dinero no es tan frecuente como en Estados Unidos. Estos temores llevan a algunos jubilados estadounidenses a buscar formas de complementar sus ingresos de jubilación.

Puntos clave

  • Los Planes Registrados de Ahorro para la Jubilación y la Cuenta de Ahorro Libre de Impuestos de Canadá son similares a las cuentas U.S. nes tradicionales y Roth IRA.
  • Las cuentas de jubilación canadienses tienen límites de aportación más generosos y menos límites de distribución que las estadounidenses.
  • El plan de pensiones canadiense para las personas mayores, Old Age Security, se financia con los ingresos fiscales generales, mientras que la Seguridad Social estadounidense se financia con los impuestos sobre la nómina.
  • El seguro médico de pagador único de Canadá está a disposición de los ciudadanos durante toda su vida.
  • América's Medicare sólo es elegible para los mayores de 65 años y cubre un porcentaje menor de los gastos médicos.

Una de las principales ventajas para los canadienses es el sistema de asistencia sanitaria universal financiado con fondos públicos, que les proporciona servicios médicos esenciales durante toda su vida, así como en la jubilación, sin copagos ni franquicias.

Por el contrario, a no ser que sean discapacitados o tengan ingresos extremadamente bajos, los estadounidenses no tienen un seguro de pago único hasta que cumplen los 65 años, momento en el que pueden optar a Medicare. Incluso eso está lejos de ser exhaustivo. Medicare cubre alrededor del 62% de los costes sanitarios.

Un estudio realizado en 2019 por el Employee Benefit Research Institute estima que algunas parejas de 65 años, sin cobertura sanitaria del empleador, necesitarán aproximadamente 363.000 dólares para poder pagar cómodamente las primas de Medicare y los gastos médicos de bolsillo en la jubilación.

Diferencias clave: Planes de ahorro para la jubilación

Cuando se trata de ahorrar para la jubilación, tanto Canadá como Estados Unidos ofrecen a los individuos vehículos financieros similares con ventajas fiscales parecidas.

Límites de las aportaciones: RRSP frente a. IRA tradicional y 401(k)

En Canadá, los Planes Registrados de Ahorro para la Jubilación (RRSP) permiten a los inversores recibir una deducción fiscal por sus aportaciones anuales. El dinero invertido en el plan crece con impuestos diferidos, lo que adelanta los beneficios de los rendimientos compuestos. Las aportaciones pueden realizarse hasta los 71 años, y el gobierno establece límites máximos a la cantidad que puede depositarse en una cuenta RRSP (el 18% del salario de un trabajador, hasta 27.830 dólares para 2021).

Según la Agencia Tributaria de Canadá, esa cifra aumenta a 29.210 dólares en 2022. Los inversores pueden aportar más, pero las cantidades adicionales que superen los 2.000 dólares se verán afectadas por las penalizaciones.

Cuentas individuales tradicionales

En Estados Unidos, las aportaciones a las cuentas individuales de jubilación (IRA) tradicionales son más limitadas que las canadienses. El Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha fijado la contribución máxima para las IRA tradicionales en 6.000 dólares al año, tanto para 2021 como para 2022, o el importe de su remuneración imponible para el año fiscal. Los mayores de 50 años pueden ahorrar 1.000 dólares más al año en 2021 y 2022 como parte de una contribución de recuperación.

Además, las cuentas individuales conllevan una penalización fiscal del 10% si los fondos se retiran antes de que el contribuyente cumpla los 59½ años; sin embargo, existe una exención especial a los 55 años denominada 72(t) que permite realizar distribuciones sin penalización.

Planes de contribución definida

Planes de contribución definida, que incluyen Los planes 401(k) estadounidenses, ofrecidos a través de una empresa, son más comparables a los RRSP. El límite de aportación anual para 2021 es de 19.500 dólares (que aumentará a 20.500 dólares en 2022), y los mayores de 50 años pueden aportar 6.500 dólares adicionales al año hasta un total de 26.000 dólares (27.000 dólares en 2022), incluida la aportación de recuperación.

A los tipos de cambio de noviembre de 2021, 26.500 dólares estadounidenses equivalen a más de 33.000 dólares canadienses. A pesar de que las RRSP permiten realizar mayores aportaciones, los canadienses ricos suelen pagar más impuestos que sus vecinos del sur.

La edad de cotización a la IRA y la Ley SECURE

La ley Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) fue firmada por el presidente Trump en diciembre de 2019. La Ley elimina la edad máxima para las aportaciones a las IRA tradicionales, que antes estaba limitada a los 70½ años.

Sin embargo, los estadounidenses que cumplieron 70½ años en 2019 todavía tenían que retirar sus distribuciones mínimas requeridas (RMD) en 2020 o incurrían en una fuerte multa del 50% de su RMD. Las personas que hayan cumplido 70½ años en 2020 no están obligadas a retirar los RMD hasta los 72 años. El primer retiro tiene que producirse antes del 1 de abril siguiente, por lo que las personas que cumplieron 70½ años en 2019 podrían haber esperado a retirar su RMD hasta el 1 de abril de 2020. En ese caso, deben realizar otro RMD antes del siguiente mes de diciembre. 31, y cada diciembre. 31 a partir de entonces.

Retiradas e impuestos

Los retiros de una RRSP pueden producirse en cualquier momento, pero se clasifican como ingresos imponibles, que pasan a estar sujetos a retención de impuestos. En el año en que el contribuyente cumple 71 años, el RRSP debe ser cobrado o transferido a una renta vitalicia o a un Fondo de Ingresos de Jubilación Registrado (RRIF).

Para los contribuyentes estadounidenses, las IRA tradicionales y los 401(k) están estructurados para proporcionar el mismo tipo de beneficios, por lo que las contribuciones son deducibles de impuestos, y las ganancias de capital son diferidas de impuestos. Sin embargo, los retiros o distribuciones se gravan al tipo impositivo de la persona.

Canadá's TFSA frente a. America's Roth IRA

La cuenta de ahorro libre de impuestos (TFSA) de Canadá es bastante similar a las Roth IRA de Estados Unidos. Ambos instrumentos de jubilación se financian con dinero después de impuestos, lo que significa que no hay deducción fiscal en el año de la aportación. Sin embargo, ambas cuentas ofrecen un crecimiento de las ganancias libre de impuestos, y los retiros no están gravados.

Límites de aportación para las TFSA y las Roth IRA

Los residentes canadienses mayores de 18 años pueden aportar hasta 6.000 dólares a las TFSA en 2021, la misma cantidad que en 2020; los que aportaron en 2021 por primera vez pudieron depositar 75.500 dólares, siempre que cumplieran los 18 años en 2009 (año en que se originaron las cuentas).

La contribución máxima anual a una IRA Roth es de 6.000 dólares para 2021 y 2022 o de 7.000 dólares con la contribución de recuperación de 1.000 dólares para los mayores de 50 años. Además, no hay límite para dejar de hacer aportaciones y empezar a retirar dinero con cualquiera de estas cuentas.

Ventajas de las TFSA frente a las Roth IRA

Las TFSA ofrecen dos ventajas significativas sobre las Roth IRA. Los jóvenes canadienses que ahorran para la jubilación pueden trasladar sus aportaciones a años posteriores, mientras que esta opción no está disponible en las cuentas Roth IRA. Por ejemplo, si un contribuyente tiene 35 años y no puede aportar 6.000 dólares a su cuenta, debido a un desembolso imprevisto, el año siguiente la cantidad total permitida se acumula a 12.000 dólares.

Los límites de las aportaciones han cambiado año tras año desde que se introdujo la TFSA en 2009, y el límite se ha fijado a veces en diferentes rangos entre 5.000 y 10.000 dólares; el límite acumulado actual para 2021 es de 75.500 dólares.

En segundo lugar, mientras que las sumas equivalentes a las aportaciones pueden retirarse en cualquier momento, las distribuciones de ganancias de las cuentas Roth IRA deben clasificarse como "cualificadas" para evitar impuestos. Las distribuciones cualificadas son las que se realizan después de que la cuenta haya estado abierta durante cinco años y el contribuyente sea discapacitado o tenga más de 59½ años. El plan de Canadá ofrece más flexibilidad en cuanto a la provisión de prestaciones para quienes planifican la jubilación.

Diferencias clave: Pensiones del Estado

Tanto Estados Unidos como Canadá ofrecen a los trabajadores unos ingresos garantizados una vez alcanzada la edad de jubilación. Sin embargo, estos planes de pensiones federales difieren entre sí en varios aspectos.

La Seguridad de Vejez de Canadá frente a. La Seguridad Social de Estados Unidos

Canadá tiene un sistema de tres partes:

  • La Seguridad de la Vejez (OAS), financiada con los impuestos canadienses, proporciona prestaciones a los canadienses de 65 años o más que reúnan los requisitos necesarios
  • El Plan de Pensiones de Canadá (CPP), financiado mediante retenciones en la nómina (como la Seguridad Social en Estados Unidos), ofrece prestaciones a partir de los 60 años
  • El Suplemento de Ingresos Garantizados (GIS) está a disposición de los canadienses más pobres.
  • El OAS proporciona prestaciones a los ciudadanos de 65 años o más que reúnan los requisitos necesarios. Aunque existen normas complejas para determinar la cuantía del pago de la pensión, normalmente, una persona que haya vivido en Canadá durante 40 años, después de cumplir los 18 años, tiene derecho a recibir el pago completo (de enero a marzo de 2022) de 642 dólares.25 al mes.

    Además, los complementos de ingresos garantizados (577.43 o 959.26, dependiendo del estado civil) y las prestaciones (1.219.68) se ofrecen a los pensionistas con unos ingresos anuales de hasta 46.656 dólares. La OSA aplica una disposición de recuperación, conocida como recuperación o reembolso de la OAS, lo que significa que los trabajadores con ingresos elevados mayores de 65 años deben reembolsar una parte o la totalidad de la pensión de la OAS. Esta prestación se ajusta anualmente en función de la inflación y varía según los ingresos declarados.

    Al igual que ocurre con la Seguridad Social, los beneficiarios de la OAS que decidan retrasar el cobro de las prestaciones pueden obtener pagos más elevados; actualmente, las prestaciones pueden retrasarse hasta cinco años, hasta los 70 años. Las prestaciones del SAE se consideran ingresos imponibles y conllevan ciertas disposiciones de reembolso para las personas con ingresos elevados.

    Para subvencionar la sanidad y las pensiones universales, Canadá impone a sus ciudadanos unos impuestos sobre la renta más elevados que los que aplica Estados Unidos a sus residentes.

    La Seguridad Social estadounidense, por el contrario, no se centra exclusivamente en proporcionar ingresos por jubilación, sino que abarca áreas adicionales como los ingresos por discapacidad, las prestaciones de supervivencia y Medicare (en la medida en que las primas de Medicare se deducen de las prestaciones de la Seguridad Social). Las cuestiones relativas al impuesto sobre la renta de la Seguridad Social son un poco más complejas y dependen de factores como el estado civil del beneficiario y si los ingresos se generaron o no a partir de otras fuentes; la información proporcionada en el formulario SSA-1099 del IRS determinará el tipo impositivo de la prestación.

    Las personas tienen derecho a recibir prestaciones parciales al cumplir los 62 años y prestaciones completas (3.148 $ al mes es el máximo a partir de 2021, aumentando a 3.345 $ en 2022) una vez cumplidos los 66 o 67 años, dependiendo del año de nacimiento. La elegibilidad se determina a través de un sistema de créditos, por lo que los beneficiarios calificados deben obtener un mínimo de 40 créditos, y pueden ganar créditos adicionales para aumentar sus pagos mediante el retraso de los pagos de beneficios iniciales hasta la edad de 70 años.

    El resultado final

    En general, los programas de jubilación de Canadá se consideran más seguros, ya que se financian con los ingresos fiscales generales. En Estados Unidos se teme continuamente que el sistema de la Seguridad Social, que se financia a través de los impuestos sobre las nóminas de los trabajadores, llegue a la quiebra.

    Fuentes del artículo

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