Qué es la concentración y el desembolso de fondos (CCD)?
La concentración y el desembolso de efectivo es un tipo de transferencia electrónica de fondos que suele utilizarse para transferir fondos entre cuentas comerciales de empresas. Los fondos pueden consolidarse desde varios lugares y concentrarse en una sola cuenta de cobro. Los fondos también se pueden desembolsar de forma rápida y sencilla a entidades intracontables, proveedores o cuentas por pagar. La Asociación Nacional de Cámaras de Compensación Automatizadas (NACHA) desarrolló la concentración y el desembolso de efectivo para facilitar las transferencias electrónicas a las empresas, así como para ayudar a proporcionar un sistema de facturación integrado con los socios comerciales. El CCD permite realizar transacciones rápidas y seguras. Los desembolsos pueden liquidarse de un día para otro a través del sistema de la Cámara de Compensación Automatizada (ACH).
Puntos clave
- La concentración y el desembolso de efectivo es un tipo de transferencia electrónica de fondos que suele utilizarse para transferir fondos entre cuentas comerciales de empresas.
- El CCD fue desarrollado por la National Automated Clearing House Association.
- El CCD permite realizar transacciones rápidas y seguras, con desembolsos que se liquidan de un día para otro.
Cómo entender la concentración y el desembolso de efectivo
La concentración y el desembolso de efectivo pueden ser un componente clave en el departamento de contabilidad de una empresa. El CCD es una herramienta corporativa que las empresas pueden utilizar para el pago de facturas, el cobro de facturas y la consolidación del saldo de la cuenta de efectivo. El uso del CCD puede ser útil por varias razones. Los pagos de un día para otro pueden aliviar la carga del flujo de caja, ayudando a los contables a desembolsar los pagos más rápida y fácilmente que los métodos de pago estándar. Se puede acceder más rápidamente a los pagos entrantes para su uso inmediato. El CCD puede reducir la necesidad de mantener niveles más altos de efectivo y capital de trabajo, poniendo potencialmente el dinero a trabajar en otras áreas. El CCD puede crear una menor demanda de crédito, lo que permite ahorrar dinero en gastos de intereses.
El CCD es a menudo una opción disponible para los clientes corporativos a través de un banco. Los bancos pueden ofrecer diferentes términos y condiciones, y algunos bancos también ofrecen intereses sobre los saldos. La banca en línea también ayuda a crear nuevas oportunidades para que las empresas más pequeñas accedan a las tecnologías de gestión de efectivo a gran escala.
Con la CCD, el efectivo puede concentrarse desde varios lugares de trabajo y cuentas bancarias. El efectivo puede moverse a lo largo del día y luego desembolsarse para el pago de facturas durante la noche.
Consideraciones especiales y aplicaciones
El CCD es una herramienta que suele integrarse con múltiples aspectos de la contabilidad de una empresa. Diferentes tipos de sistemas de software, incluidos todos los tipos de software de Tesorería e Intuit QuickBooks, suelen ser compatibles con el DIRCE. Estos sistemas también pueden implicar la codificación y la modelización del CCD, lo que puede ayudar a mejorar la eficiencia. Normalmente, el CCD también se integra en un sistema de facturación.
En general, los CCD pueden ser un factor clave para ayudar a mantener la estabilidad financiera y la solvencia de una empresa. Para los gestores de pequeñas y medianas empresas, en particular, el CCD puede reducir la necesidad de créditos de alto interés, ayudándoles también a expandirse potencialmente mientras mantienen su gestión de tesorería bajo control. Las pequeñas empresas se enfrentan a veces a importantes costes iniciales con obligaciones de cobro y pago de nóminas atrasadas. Si tienen operaciones en varios lugares, el CCD puede consolidar las entradas de efectivo para que las salidas de efectivo sean más eficientes.
Las entradas de CCD son una forma de gestionar las transacciones de efectivo sensibles al tiempo relacionadas con las cuentas por cobrar. Integrado normalmente con los sistemas de facturación, el CCD puede intervenir en la aclaración de las condiciones de facturación con los clientes, en el uso de un servicio de facturación automatizado para ponerse en contacto con los clientes de forma inmediata, en el uso del procesamiento de pagos electrónicos con fines de cobro y en el seguimiento de los cobros con un informe de antigüedad de las cuentas por cobrar.
En términos de cuentas por pagar en general, las soluciones de gestión de cuentas por pagar que implican CCD suelen facilitar los depósitos directos de nóminas, el procesamiento de pagos electrónicos para gastos y una variedad de controles de desembolso.
CCD y CCD+
Ampliando las entradas del CCD, las transacciones del CCD+ vienen con un registro de adenda. Esta adenda transmite información, a menudo con detalles como los números de factura y de pedido. El CCD+ es una forma de intercambio electrónico de datos (EDI), que también es popular entre las empresas comerciales.