Si ha decidido dejar su trabajo actual por otro, tendrá que decidir qué hacer con el dinero que ha invertido en el plan 401(k) de su empresa actual. Las opciones suelen ser dejarlo donde está, transferirlo al plan de un nuevo empleador u optar por una transferencia de IRA.
Si está a punto de cambiar de trabajo, esto es lo que debe saber sobre la transferencia de sus fondos al plan 401(k) de un nuevo empleador y los pormenores de otras opciones.
Puntos clave
- Antes de traspasar su 401(k), compare los planes de su antiguo y nuevo empleador.
- Es mejor optar por una reinversión directa en lugar de indirecta.
- Si decide no reinvertir su plan 401(k), puede dejar sus fondos en el plan anterior y también puede optar por una reinversión IRA.
Comparar planes de empresa
Incluso si su empresa le proporcionó orientación sobre su plan 401(k) mientras estaba empleado, es posible que encuentre una extraña falta de información sobre las transferencias. En la mayoría de los casos, la buena noticia es que el momento de tomar la decisión de traspasar sus fondos es flexible. Puedes tomar medidas en cuanto te vayas, o puedes retrasarlas.
De hecho, esto último podría ser lo mejor. „Lo mejor es esperar, investigar y luego decidir el traspaso”, dice Elliot G. Ford, asesor de inversiones de Ark Financial en Arlington, Wash., que presta servicios a organizaciones de todo el país como corredor y consultor de planes de jubilación. ” Normalmente, alguien de la nueva empresa puede ayudarle a entender las inversiones, los gastos y las condiciones del plan en la nueva empresa.”
Ford sugiere comparar el historial de rendimientos y gastos de inversión del plan. ” Los gastos son especialmente importantes. Numerosos estudios han demostrado que, aparte de la cantidad que se aporta, el mayor factor de predicción del tamaño de su nido de inversión final serán los ratios de gastos de la inversión.” El ratio de gastos es el porcentaje total de los activos gestionados que paga los gastos administrativos, de gestión, algunos de publicidad y otros gastos operativos de un fondo. „El efecto sobre la rentabilidad neta de un fondo puede ser importante”, afirma Ford.
Encontrar a alguien en su nueva empresa que le ayude a comparar su antiguo plan con el nuevo no debería ser difícil. La mayoría tiene personal dedicado a proporcionar información y está dispuesto a responder a las preguntas sobre el plan 401(k), o existe una práctica línea de ayuda con el administrador del plan. Al fin y al cabo, quieren su dinero.
Trasladar el dinero al 401(k) del nuevo empleador
Aunque no hay penalización por mantener su plan con su antigua empresa, sí que pierde algunas ventajas. El dinero que queda en el plan de la antigua empresa no puede utilizarse como base para los préstamos. Y lo que es más importante, los inversores pueden perder fácilmente el rastro de las inversiones dejadas en los planes anteriores. „He asesorado a empleados que tienen dos, tres o incluso cuatro cuentas 401(k) acumuladas en trabajos que se remontan a 20 años o más”, dijo Ford. „Esta gente tiene poca o ninguna idea de lo bien que van sus inversiones.”
En el caso de las cuentas de entre 1.000 y 5.000 dólares, su empresa está obligada a transferir el dinero a una cuenta IRA en su nombre si le obliga a abandonar el plan.
Si tiene al menos 5.000 dólares en su cuenta, la mayoría de las empresas le permiten reinvertirlos. Pero las cuentas de menos de 5.000 dólares pueden ser retiradas del plan por la empresa si el antiguo empleado no responde a una carta de notificación en un plazo de 30 días.
Para las cantidades inferiores a 1.000 dólares, la normativa federal permite ahora a las empresas enviarle un cheque, lo que conlleva impuestos federales y estatales, si procede, y una penalización del 10% por retirada anticipada si es menor de 59½ años. En cualquiera de los casos, se pueden evitar los impuestos y una posible penalización si reinvierte los fondos en otro plan de jubilación en un plazo de 60 días.
Cómo funcionan las reinversiones del plan 401(k)
Si decide reinvertir una cuenta antigua, póngase en contacto con el administrador del plan 401(k) de su nueva empresa para obtener una nueva dirección de la cuenta, como „ABC 401(k) Plan FBO (en beneficio de) su nombre”, facilite esta información a su antigua empresa, y el dinero se transferirá directamente de su antiguo plan al nuevo o se le enviará por cheque (a nombre de la nueva dirección de la cuenta), que usted entregará al administrador del plan 401(k) de su nueva empresa. Esto se denomina reinversión directa. Es sencillo y transfiere todo el saldo sin impuestos ni penalización. Otra opción aún más sencilla es realizar una transferencia directa de fideicomisario a fideicomisario. La mayor parte del proceso se lleva a cabo electrónicamente entre los administradores del plan, lo que le libera de gran parte de la carga.
Un método algo más arriesgado, según Ford, es la transferencia indirecta o a 60 días, en la que usted solicita a su antigua empresa que le envíe un cheque a su nombre. Este método manual tiene el inconveniente de una retención fiscal obligatoria: la empresa asume que usted está cobrando la cuenta y está obligada a retener el 20% de los fondos para los impuestos federales. Esto significa que un nido de 401(k) de 100.000 dólares se convierte en un cheque de sólo 80.000 dólares, incluso si su clara intención es mover el dinero a otro plan.
A continuación, tiene 60 días para depositar el resto (o compensar la diferencia) en el plan 401(k) de su nueva empresa para evitar los impuestos sobre la totalidad del importe y, posiblemente, una penalización por retirada anticipada del 10%. Aun así, esos 20.000 dólares retenidos tienen que declararse en su declaración de la renta y podrían hacerle pasar a un tramo impositivo más alto. Todas las distribuciones del 401(k) deben declararse en la declaración de la renta del beneficiario, de todos modos. El antiguo administrador del plan debe emitir un formulario 1099-R.
Por ejemplo, usted solicita una distribución completa de su 401(k), que tiene un saldo de 55.000 dólares. Mediante una transferencia directa, se transfieren 55.000 $ del plan de su antiguo trabajo al de su nuevo trabajo. Si el pago se hace a usted en la reinversión indirecta, se retienen 11.000 dólares para los impuestos federales, y usted recibe un cheque de 44.000 dólares. Para que esta distribución sea completamente diferida de impuestos, debe depositar los 44.000 $ del 401(k) y los 11.000 $ de otra fuente en un plan que reúna los requisitos necesarios en un plazo de 60 días.
Excepciones de reinversión
Hay algunas excepciones en las que partes del 401(k) pueden no ser elegibles para reinversiones. Estos incluyen:
- Distribuciones mínimas obligatorias (RMD)
- Los préstamos se consideran una distribución
- Distribuciones por dificultades económicas
- Distribuciones del exceso de aportaciones y de las ganancias correspondientes
- Una distribución que forma parte de una serie de pagos periódicos sustancialmente iguales
- Retirada de fondos por elección de los acuerdos de contribución automática
- Distribuciones para pagar un seguro de accidente, salud o vida
- Dividendos de los valores del empleador
- Asignaciones de sociedades S tratadas como distribuciones consideradas
Reinvertir el 401(k) en una IRA
Para aquellos que prefieran no depender de las ofertas de inversión del plan 401(k) de su nueva empresa, otra opción es transferir un 401(k) a una cuenta IRA. De nuevo, las reinversiones pueden ser directas, transferencias directas de fideicomisario a fideicomisario, o indirectas, con la distribución pagada al propietario de la cuenta. Pero en cualquier caso, una vez que inicie el proceso, tiene que hacerlo en un plazo de 60 días.
Sin embargo, Ford suele ser partidario de traspasar el dinero al plan 401(k) de la nueva empresa: „Para la mayoría de los inversores, el plan 401(k) es más sencillo porque el plan ya está configurado; más seguro porque el gobierno federal supervisa cuidadosamente los planes 401(k); menos costoso, porque los costes se reparten entre muchos participantes en el plan; y proporciona mejores rendimientos, porque las inversiones del plan suelen ser revisadas por un asesor de inversiones y un comité de inversiones 401(k) de la empresa”.”
El resultado final
Antes de decidir qué hacer con su antiguo plan 401(k), conozca las opciones que tiene a su disposición. El mayor escollo que hay que evitar es el de provocar impuestos y una posible penalización por retirada de fondos si no se presta atención a la regla de los 60 días. El siguiente problema más común es el abandono de una cuenta antigua. Siguiendo los pasos anteriores, no le ocurrirá ninguna de las dos cosas.
Fuentes del artículo
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