ue planea la jubilación? ¿O quiere hacer cambios en su cartera?? Sea cual sea su situación, hay muchas opciones disponibles para ayudarle a ahorrar su dinero para el futuro. Si tiene un empleo, es posible que pueda hacer aportaciones a un plan 401(k), que es una cuenta de jubilación ofrecida a través de su empresa. Otras opciones son las cuentas individuales de jubilación (IRA), las Roth IRA, las cuentas de ahorro para la salud (HSA) que le permiten ahorrar dinero para gastos médicos durante la jubilación, o una renta vitalicia fija.
Estas rentas vienen en muchas formas y tamaños diferentes y generalmente se ofrecen a través de compañías de seguros y empresas de inversión. Algunos inversores las utilizan para complementar sus recursos de jubilación existentes. Pero, ¿es una renta vitalicia fija la opción adecuada para usted?? Este artículo describe algunos de los aspectos básicos de las rentas vitalicias fijas, lo que debe saber sobre los pagos, las implicaciones fiscales y otras consideraciones.
Puntos clave
- Las rentas vitalicias fijas prometen pagar un tipo de interés garantizado sobre las aportaciones del inversor.
- El tipo de renta vitalicia fija -diferida o inmediata- determina el momento de inicio de los pagos.
- Las inversiones en rentas vitalicias crecen libres de impuestos hasta que se retiran o se toman como ingresos, normalmente durante la jubilación.
- Los pagos de una renta vitalicia se gravan a los tipos normales.
¿Qué es una renta vitalicia fija??
Una renta vitalicia fija es un contrato entre un inversor y una compañía de seguros. El inversor, también llamado rentista, aporta dinero a la renta vitalicia a cambio de un tipo de interés garantizado durante la fase de acumulación de la renta y un flujo de ingresos predecible durante su fase de pago.
Los inversores pueden adquirir rentas vitalicias fijas durante la fase de acumulación utilizando una suma global de dinero o realizando pagos más pequeños a lo largo del tiempo. El emisor paga los ingresos en función de la edad del titular, el saldo de la cuenta, los intereses acumulados en función del tipo acordado y otros factores clave.
Las rentas vitalicias fijas no son las únicas disponibles para los inversores. Las rentas vitalicias variables, en cambio, están vinculadas a fondos de inversión y otros valores de mercado elegidos por el comprador, y su valor fluctúa en consecuencia.
Dado que las rentas vitalicias variables no ofrecen un pago garantizado, muchos inversores con aversión al riesgo optan por las rentas vitalicias fijas para la jubilación. Su crecimiento más lento es el precio que pagan los inversores por la seguridad de un tipo de interés fijo.
Inmediata frente a. Anualidades fijas diferidas
La renta de una renta vitalicia fija puede ser inmediata o diferida. Con una renta vitalicia inmediata, el comprador realiza un único pago a la compañía de seguros. Los pagos comienzan casi inmediatamente, y suelen continuar durante el resto de la vida de esa persona.
Las rentas vitalicias inmediatas suelen ser atractivas para los jubilados o los que están a punto de jubilarse, que se preocupan por la posibilidad de agotar sus recursos. Una renta vitalicia inmediata también es una opción para alguien que tiene una gran ganancia inesperada, como una herencia o los beneficios de la venta de un negocio, y quiere convertirla en un flujo de ingresos.
Las rentas vitalicias diferidas, por el contrario, comienzan a pagar en un momento futuro elegido por el comprador. Con una renta vitalicia diferida, el titular de la renta aporta una cantidad única, realiza una serie de aportaciones a lo largo del tiempo o realiza una combinación de ambas. Estas rentas vitalicias están dirigidas a personas que todavía están a unos años de la jubilación y no necesitan los ingresos de inmediato.
Pagos de anualidades fijas
Cuando un inversor quiere recibir ingresos de su renta vitalicia, lo notifica a la compañía de seguros. Los actuarios de la aseguradora calculan el importe del pago periódico. Este cálculo incluye una serie de factores, como el valor en dólares de la cuenta, la edad y la esperanza de vida del titular de la renta, los probables rendimientos futuros de los activos de la cuenta y si la renta está destinada a proporcionar ingresos a un cónyuge después del fallecimiento del titular.
Por lo general, los titulares de las rentas vitalicias reciben mayores pagos cuanto más tiempo esperan. La mayoría de los titulares de rentas vitalicias optan por recibir pagos mensuales durante el resto de su vida y la de su cónyuge, a través de una renta vitalicia conjunta y de supervivencia. Una vez que ambos fallecen, la aseguradora suele suspender los pagos.
Si un titular de una renta vitalicia vive mucho tiempo, el valor que obtiene de su renta vitalicia podría ser superior al que pagó por ella. Sin embargo, si mueren demasiado pronto, pueden cobrar menos de lo que pagaron. Sin embargo, ambos escenarios cumplen con el principal objetivo de venta de una renta vitalicia: ingresos para el resto de la vida, sea ésta larga o corta.
Las anualidades también pueden incluir disposiciones adicionales, como un número garantizado de años de pago. Con esta opción, si el titular de la renta vitalicia y su cónyuge fallecen antes de que finalice el periodo garantizado, la aseguradora pagará los fondos restantes a los herederos de la pareja. Por lo general, cuantas más cláusulas incluya un contrato de renta vitalicia, menores serán los pagos mensuales.
Cómo tributan las rentas vitalicias fijas
La mayoría de las rentas vitalicias ofrecen ventajas fiscales. Las aportaciones son deducibles de impuestos si la renta vitalicia es una renta cualificada, y las ganancias de la inversión crecen libres de impuestos hasta que el titular de la renta empieza a percibirla. Al igual que con las cuentas IRA y otras cuentas de jubilación, esas ganancias con impuestos diferidos pueden crecer y acumularse más rápidamente con el tiempo que si el dinero estuviera en una cuenta normal sujeta a impuestos.
Una vez que comiencen los pagos, el titular de la renta tendrá que pagar los impuestos correspondientes a sus tipos impositivos ordinarios, no los tipos de las ganancias de capital, que suelen ser más bajos. Esto también es cierto para la mayoría de los tipos de cuentas de jubilación. Sin embargo, el titular de la renta vitalicia puede estar en un tramo impositivo más bajo para entonces, como ocurre con muchas personas en la jubilación.
Las rentas vitalicias son más caras que muchas otras inversiones para la jubilación, y cualquier retirada que haga durante los primeros años puede estar sujeta a comisiones de rescate.
Consideraciones especiales
Las rentas vitalicias, ya sean fijas o variables, tienen sus inconvenientes. Sus costes suelen ser elevados en comparación con los de los fondos de inversión y los certificados de depósito (CD). Las rentas vitalicias suelen venderse a través de agentes, y el coste de su comisión se traslada al comprador. Las rentas vitalicias también conllevan gastos anuales considerables, a menudo superiores al 2%. Cualquier cláusula especial suele aumentar los costes.
En muchas rentas vitalicias diferidas, el titular puede tener que pagar una comisión de rescate si retira los fondos durante los primeros años del contrato, normalmente entre seis y ocho años o incluso más. Las distribuciones tempranas también pueden estar sujetas a sanciones fiscales antes de que el titular de la renta cumpla 59½ años. Sin embargo, la mayoría de las rentas vitalicias cuentan con disposiciones que permiten retirar sin penalización entre el 10% y el 15% de la cuenta para casos de emergencia.
Cualquier persona que necesite dinero de una renta vitalicia antes de que comiencen los pagos regulares debería leer su contrato con atención y considerar la posibilidad de consultar a un asesor financiero experto.
Las anualidades y la pandemia de COVID-19
Prácticamente todo el mundo se ha visto afectado de alguna manera por la pandemia mundial de COVID-19, tanto los jubilados como los no jubilados. La U.S. los gobiernos federal y estatal han aliviado a los contribuyentes mediante cheques de estímulo y la ampliación de las prestaciones del seguro de desempleo. Pero también existen disposiciones para aquellos que buscan alivio en sus cuentas de jubilación.
La aprobación de la Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica (CARES), de 2 billones de dólares, incluyó exenciones para quienes necesitaran hacer retiros de hasta 100.000 dólares de sus recursos de jubilación antes del final del año fiscal 2020 sin enfrentarse a penalizaciones por retiro anticipado. Esta disposición no se trasladó a 2021, lo que significa que cualquier persona que haga un retiro de sus cuentas de jubilación en 2021 es responsable de la pena del 10%.
Además de la penalización del 10%, los retiros de una cuenta de jubilación durante el año fiscal 2021 están sujetos al impuesto sobre la renta del año.
Algunos estados también han ampliado un periodo de gracia a los consumidores que demuestren tener dificultades debido a la pandemia para realizar los pagos de un contrato de renta vitalicia. Por ejemplo, las aseguradoras deben ofrecer a los consumidores la oportunidad de compensar los pagos atrasados de las primas de sus rentas vitalicias en Nueva York, según una orden emitida por el gobernador de EE. UU. Andrew Cuomo.
El resultado final
Las rentas vitalicias son sólo una de las muchas opciones disponibles para su cartera de jubilación. Puede adquirir un contrato a través de una empresa de seguros o de inversión. Las rentas vitalicias fijas, más concretamente, pueden proporcionarle cierta seguridad, ya que ofrecen a los inversores un tipo de interés garantizado. El dinero se acumula en una suma global o en pagos mensuales regulares. Los pagos varían en función de su edad, el importe de su cuenta y su esperanza de vida. Pero recuerde, hay ciertas implicaciones fiscales que vienen con estos vehículos – usted debe pagar impuestos a las tasas regulares del impuesto sobre la renta. Si no se decide a suscribir un contrato de renta vitalicia, considere la posibilidad de hablar con un especialista en jubilación para ver si le conviene.
Fuentes del artículo
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