Las personas que trabajan por cuenta propia están obligadas a enviar pagos trimestrales de impuestos estimados, ya que los impuestos no se retienen de sus salarios como en el caso de los empleados. Pero si sus ingresos varían de un mes a otro o de un año a otro, es difícil determinar la cantidad a pagar. Usted no quiere enviar tanto que no puede cumplir con otros gastos, o tan poco que se abofeteó con una factura de impuestos impactante en el momento de la declaración de impuestos, por no hablar de las sanciones por pago insuficiente.
Los siguientes consejos le ayudarán a calcular sus pagos trimestrales de impuestos estimados para minimizar las posibilidades de incurrir en multas o romper su presupuesto.
Puntos clave
- Abra cuentas de cheques y tarjetas de crédito separadas para su negocio. Esto le permitirá tener una referencia fácil de los gastos e ingresos de su negocio.
- Presente sus pagos trimestrales y, si acaso, pague un poco de más. Lo recuperará.
- El primer año, pida consejo a un amigo autónomo, a un contable o a la línea de ayuda del IRS.
Los residentes y propietarios de negocios de Luisiana y partes de Misisipi, Nueva York y Nueva Jersey recibieron prórrogas en sus plazos de presentación y pago al IRS debido al huracán Ida. Debido al tornado de diciembre de 2021, también se concedieron prórrogas a los contribuyentes de algunas zonas de Kentucky. Puede consultar los anuncios de ayuda por catástrofe del IRS para determinar su elegibilidad.
1. Base sus pagos en las ganancias del año pasado
Puede evitar el pago de una multa si paga al menos la misma cantidad de impuestos que el año anterior si también era autónomo entonces. Puede encontrar el total de impuestos que pagó en la declaración de impuestos del año pasado. Sólo tienes que dividir los impuestos del año pasado en cuatro pagos iguales y enviar cada uno de ellos en las fechas de vencimiento trimestrales del IRS: 15 de abril, 15 de junio, 15 de septiembre. 15, y enero. 15.
Si sus impuestos resultan ser más altos este año que el anterior, seguirá siendo responsable de lo que debe, pero no tendrá que pagar también una multa por pago insuficiente. Digamos, por ejemplo, que el año pasado pagó 4.000 dólares en impuestos. Usted envía cuatro pagos iguales de 1.000 $ este año. Usted calcula que sus impuestos al final de este año son de 5.500 dólares. Puede enviar al IRS un cheque en el momento de la declaración de impuestos por la diferencia de 1.500 dólares sin pagar una multa.
Debe tener en cuenta que si no tuvo que pagar impuestos el año anterior, no incurrirá en una penalización por no realizar ningún pago antes de la declaración de la renta. Puede elegir cuánto enviar a lo largo del año, pero tenga en cuenta que podría tener una gran factura fiscal a final de año si no envía lo suficiente.
2. Asesórese el primer año
Durante el primer año de trabajo por cuenta propia, hable con un amigo que sea autónomo o contrate a un contable para que le haga los cálculos fiscales. De cualquier manera, puede calcular cuánto debe pagar, determinar qué gastos puede deducir y sentirse cómodo con el proceso.
3. Utilice cuentas separadas para los gastos del negocio
Te simplificará la vida y facilitará la estimación de tus impuestos trimestrales si abres una cuenta bancaria separada y una cuenta de tarjeta de crédito reservada únicamente para los gastos del negocio.
Esto proporciona registros de los gastos de su negocio para una fácil referencia cuando llegue el momento de los impuestos. Es mucho más sencillo que revisar una pila de recibos en papel cuando hace sus impuestos, y es mucho más fácil de revisar si surge una pregunta sobre los gastos.
4. Lleve un recuento de sus ingresos
Podría llevarse un susto el próximo mes de abril si no lleva un recuento de sus ingresos y paga su impuesto estimado en consecuencia. Calcule sus ingresos al final de cada trimestre y utilícelos como base para saber si debe aumentar o reducir sus pagos trimestrales.
Si utiliza esa cuenta corriente exclusiva para los depósitos de los ingresos de su empresa, un recuento continuo le llevará un par de minutos para comprobarlo en sus registros bancarios en línea.
5. Utilice la hoja de cálculo 1040-ES del IRS
Si sus ingresos varían mucho de un año a otro, la mejor manera de estimar sus pagos trimestrales es utilizar la hoja de trabajo 1040-ES del IRS. La hoja de cálculo le guía en el cálculo de su deuda tributaria prevista y tiene en cuenta ciertas deducciones comunes que puede reclamar.
Puede rellenar la hoja de cálculo cada trimestre, o al menos cada trimestre que represente un cambio inusual en sus ingresos. Si su empresa experimenta una variación significativa de un trimestre a otro, tendrá que ajustar su pago de impuestos estimado para evitar una gran sorpresa el próximo mes de abril.
6. Siempre hay que sobrestimar, al menos un poco
Las multas fiscales pueden ser muy costosas, dependiendo de la cantidad de impuestos que haya pagado de menos. Hay una multa por quedarse corto, generalmente de unos .El 5% de la cantidad adeudada por cada mes o parte de un mes que no se pague el impuesto. Además, se cobran intereses sobre la cantidad que paga de menos desde el día en que vence el pago trimestral hasta el día en que se paga.
El tipo de interés para los contribuyentes individuales, basado en el tipo de los fondos federales a corto plazo más tres puntos porcentuales, es fijado cada trimestre por el IRS. Por lo tanto, si usted paga de menos por el primer trimestre de un año fiscal, usted podría deber una cantidad de multa diferente que si usted paga de menos por el tercer trimestre.
Para el cuarto trimestre de 2021, el tipo de interés sobre los pagos incompletos de los contribuyentes individuales asciende al 3%.
Si no está seguro de la cantidad exacta que debe pagar cada trimestre, sobreestime ligeramente sus impuestos. No perderá dinero a largo plazo. Sólo se lo devolverán en forma de reembolso de impuestos.
7. Ponga el teléfono de ayuda fiscal de Hacienda en marcación rápida
El teléfono gratuito del IRS's es la mejor fuente para responder a cualquier pregunta que pueda tener. El número para contribuyentes individuales es el 800-829-1040.
A menos que contrate a alguien para que le haga los impuestos, usted es su propio departamento de contabilidad. A menos que sea un contable, es muy posible que tenga algunas preguntas, al menos durante el primer año de trabajo por cuenta propia.
El resultado final
Si usted es un trabajador autónomo, debe ser muy cuidadoso al calcular y pagar sus impuestos estimados para no incurrir en multas por pago insuficiente. Si sigue los consejos anteriores para calcular sus pagos trimestrales de impuestos estimados, puede minimizar las posibilidades de incurrir en multas e intereses, sin romper su presupuesto. Consulte siempre a un asesor fiscal si tiene preguntas relacionadas con su situación fiscal específica.
Fuentes del artículo
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