Sí, es inevitable: Esa bonificación en metálico por un trabajo bien hecho puede hacer que pague una parte más importante de dinero al Servicio de Impuestos Internos (IRS). Para empezar, el IRS considera las bonificaciones como salarios complementarios, lo que significa que su empleador está obligado a retener inmediatamente el 22% de su ganancia inesperada. Podrías recuperar parte de esa cantidad a la hora de pagar los impuestos. Pero, además, una bonificación puede hacer que entre en un tramo impositivo más alto, que empieza en el 10% para los contribuyentes de bajos ingresos y llega hasta el 37%.
Tenga en cuenta otra precaución, dice Rosalind Sutch, contable pública certificada (CPA) de Filadelfia en la empresa de consultoría fiscal Drucker & Scaccetti: „Si trabajas en dos o más estados durante el año, es posible que tengas que pagar impuestos sobre tu paga extra a cada estado.”
Pero anímese. Su asesor fiscal puede trazar algunas estrategias que le permitan conservar la mayor parte de ese dinero extra que permite el IRS.
Puntos clave
- Hacienda considera las primas como salarios complementarios, lo que significa que su empleador está obligado a retener inmediatamente el 22% de su ganancia inesperada.
- Una bonificación o una ganancia inesperada puede representar una forma estupenda de poner en marcha sus ahorros para la jubilación, especialmente si se le permite utilizar su bonificación para hacer una contribución especial; podría tener mucho sentido utilizar el dinero extra para maximizar su contribución al 401(k).
- Si le pagan en acciones, tendrá que reflexionar sobre el mejor momento para retirar un título que haya aumentado de valor, para compensar o limitar las ganancias de capital.
- Si detallas tus deducciones en el Anexo A, puedes proteger parte de tu bonificación haciendo una donación a una organización benéfica.
- Es posible retrasar su indemnización para reducir sus ingresos declarables del año.
1. Dejarlo para más adelante
Recuerde que el Tío Sam realmente quiere que tenga una gran jubilación. Nos anima a todos a acumular nuestros ahorros utilizando las contribuciones a las cuentas de ahorro para la jubilación cualificadas, como los 401(k) y las IRA tradicionales, para reducir los ingresos imponibles. Teniendo esto en cuenta, una bonificación o una ganancia inesperada puede representar una gran manera de poner en marcha sus ahorros para la jubilación, especialmente si se le permite utilizar su bonificación para hacer una contribución especial. Eso, por supuesto, dependerá de las normas de su plan.
401(k)
Podría tener mucho sentido utilizar el dinero extra para maximizar su contribución al plan 401(k). Esta medida puede incluso tener una recompensa adicional si su empleador aporta una suma equivalente, siempre que cumpla los requisitos del plan. La cantidad que puede aportar a su plan de jubilación 401(k) o similar en el lugar de trabajo es de 19.500 dólares en 2021. El límite de aportación para ponerse al día en el 401(k) -si tiene 50 años o más- será de 6.500 dólares en 2021. En 2022, el importe de su contribución sube a 20.500 dólares, con los mismos 6.500 dólares para los mayores de 50 años.
IRAs
Para 2021 y 2022, el total de sus aportaciones a todas sus cuentas IRA tradicionales y Roth no puede ser superior a 6.000 dólares (7.000 dólares si tiene 50 años o más), o su compensación imponible para el año, si su compensación fue inferior a este límite de dólares. Sin embargo, la deducción que puede aplicarse a las aportaciones a las cuentas individuales de jubilación está sujeta a límites basados en sus ingresos, su estado civil y el hecho de que su empresa disponga de un plan de jubilación.
Cuenta IRA Roth
Otra estrategia, según Sutch, es hacer una aportación a una cuenta IRA no deducible, y luego convertir la cuenta en una Roth IRA lo antes posible, al menos antes de que acabe el año. Tendrá que pagar impuestos sobre cualquier ganancia obtenida por el aumento del valor de la cuenta IRA convertida, pero las distribuciones que realice posteriormente estarán libres de impuestos. Se trata de una consideración importante que puede ahorrarle dinero si los activos de la cuenta IRA Roth aumentan, los tipos impositivos se incrementan o usted se encuentra en un tramo superior en vísperas de su jubilación.
La advertencia es que tendrá que repasar el papeleo cuidadosamente con su contable para evitar tropezar y generar ingresos imponibles, especialmente si ya tiene una cuenta IRA. Además, tendrá que ajustarse a las limitaciones de ingresos de Roth.
2. Aplazar la compensación
A la hora de recuperar parte de esa bonificación retenida del 22%, tiene varias opciones. Por un lado, puedes buscar un plan de compensación diferida en el trabajo, que te permitirá repartir tanto el dinero que te embolsas como la responsabilidad fiscal.
Si le pagan en acciones, querrá reflexionar sobre el mejor momento para retirar un título que haya aumentado de valor, con el fin de compensar o limitar las ganancias de capital. Los tipos de las plusvalías a largo plazo son el 0%, el 15% y el 20%, dependiendo de su nivel de ingresos.
No se puede deducir el pago anticipado de los impuestos sobre la propiedad que aún no se han evaluado. Se aconseja a los contribuyentes que consulten con su contable antes de intentar esta táctica.
3. Pague sus impuestos
Sí, el encabezamiento parece una obviedad. Pero seamos un poco más específicos: Una forma beneficiosa de utilizar su bonificación es „ponerse al día” en los pagos de impuestos estimados o en sus obligaciones de retención de impuestos y, por lo tanto, evitar una multa del IRS por quedarse corto.
Y eso no es todo lo que puedes hacer. En determinadas circunstancias, podría pagar por adelantado los impuestos inmobiliarios del próximo año. Todo depende del momento en que se hayan liquidado sus impuestos sobre bienes inmuebles. Según las normas del IRS, usted puede deducir el pago anticipado de los impuestos sobre la propiedad para el próximo año fiscal si la evaluación fue recibida y pagada en el año fiscal actual.
4. Regálalo
Si detalla sus deducciones en el Anexo A, puede proteger parte de su bonificación haciendo una donación a una organización benéfica. Para la mayoría de las aportaciones en efectivo, se puede deducir hasta el 60% de los ingresos brutos ajustados. El IRS mantiene un recurso en línea para ayudar a los contribuyentes a determinar la deducibilidad de sus contribuciones a organizaciones exentas de impuestos.
Si no puede decidirse por una organización benéfica, podría considerar los fondos asesorados por donantes (DAF), una herramienta para personas de alto valor neto. Cuando usted contribuye a un DAF, el dinero va a una cuenta con su nombre. Se le permite aplicar la deducción caritativa completa en el año en que se hizo, aunque los fondos no se distribuyan a la caridad hasta más tarde. Sin embargo, al igual que con las donaciones a grupos benéficos, los contribuyentes deben estar seguros de que las donaciones al DAF son deducibles.
5. Pague sus gastos
Otra forma de proteger una bonificación o una ganancia inesperada es pagar los próximos gastos personales o de negocios deducibles antes de diciembre. 31. Puede considerar la posibilidad de actualizar su equipo informático o pagar las facturas de los servicios públicos de su oficina en casa antes de fin de año. Utilizar una tarjeta de crédito puede tener sentido, siempre que pueda pagar el saldo adicional en enero.
Otra idea: si está inscrito en una cuenta de ahorro para la salud en el trabajo, considere la posibilidad de utilizar parte de su bonificación o ganancia inesperada para pagar hasta el límite de la contribución. Sólo asegúrate de que es dinero que puedes trasladar al año que viene, o que sabes que vas a gastar a tiempo.
El resultado final
En cuanto sepas que tienes una bonificación o una ganancia inesperada, reserva una reunión con tu asesor fiscal para empezar a salvaguardar todo lo que puedas. „Como muchas cuestiones fiscales, las cosas pueden complicarse mucho”, dice Sutch. „No querrá que le den gato por liebre con algunas de las normas más complejas, así que es un buen momento para contar con el consejo de un asesor fiscal competente.”
La única ganancia inesperada que no le pondrá en esa situación. En 2021, la cantidad que algunos pueden darte libre de impuestos es de 15.000 dólares, y sube a 16.000 en 2022. Ni usted ni el donante deben pagar impuestos por un regalo que entra dentro del límite legal. Estos regalos pueden sumar: Por ejemplo, si los cuatro abuelos le regalan el máximo, podría cobrar 60.000 dólares en 2021, libres de impuestos.
Fuentes del artículo
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